Kas ir mūža rente un kā tā darbojas? - Gada rentes izskaidrotas

Tātad, kā jūs zināt, vai jums nepieciešama rente?

Apskatīsim šo unikālo taupīšanas līdzekļu pamatīpašības, to darbību un, pats galvenais, ja jums būtu labums no tā, ka jums tāds ir.

Kas ir mūža rente?

Gada rente pēc definīcijas ir vienkārši vienošanās veikt noteiktas naudas summas virkni noteiktai pusei uz noteiktu laika periodu. Gada rentes attiecas arī uz komerciālās apdrošināšanas līgumu, ko piedāvā dzīvības apdrošināšanas sabiedrība.

Gada rentu mērķis

Gada rentes ir paredzētas līguma īpašnieka apdrošināšanai pret risku vecuma pensija, kas nozīmē ienākumu pārsniegšanu. Vecāki investori, kuriem iztērē naudas, lai sevi uzturētu, saskaras ar nopietnu dilemmu. Tāpēc, lai mazinātu šo risku, tika izveidotas ikgadējās pensijas.

Šie līgumi garantē, ka līdz nāvei saņēmējam periodiski izmaksā vismaz noteiktu minimālo summu, pat ja kopējie maksājumi pārsniedz līgumā iemaksāto summu, kurai pieskaitīti visi uzkrātie procenti vai ienākumi. Šāda veida aizsardzības dēļ un tā, ka jūs nevarat izņemt līdzekļus bez soda naudas līdz 59 gadu vecuma sasniegšanai 1/2, mūža rentes pēc savas būtības tiek uzskatītas par pensijas uzkrāšanas līdzekļiem..

Annuities vēsture

Gada rentes vienā vai otrā veidā pastāv kopš Romas impērijas laikiem. Iedzīvotāji tajā laikā pirka ikgadējus līgumus no imperatora. Viņi maksātu Romas valdībai vienreizēju atlīdzību par ikgadējā maksājuma saņemšanu par atlikušo mūžu. Eiropas valdības arī piedāvāja virkni maksājumu investoriem apmaiņā pret vienreizēju ieguldījumu tagad, lai finansētu viņu karus 17. gadsimtā.

Gada rentes Amerikā ienāca 18. gadsimtā kā baznīcu kalpotāju atbalsta līdzeklis. Pensilvānijas dzīvības apdrošināšanas sabiedrība bija pirmā apdrošināšanas kompānija, kas 1912. gadā tirgoja sabiedrībai mūža rentes līgumus. Fiksētās mūža rentes laika gaitā pieauga un kļuva par galveno konservatīvo investoru atbalstu. Lai arī pirmā mainīgā rente tika izveidota 1952. gadā, tie nekļuva par ierastu līdz 80. gadiem, un 90. gados viņiem sekoja indeksēti līgumi.

Gada renču pamata raksturojums

Lai gan ir daudz veidu mūža rentes, visi mūža rentes līgumi ir līdzīgi vairākos aspektos.

Viņi ir vieni no vienīgajiem komerciāli pieejamiem ieguldījumu instrumentiem, kas aug, pamatojoties uz nodokļu atlikšanu, un tie nav jāievieto jebkura veida IRA, kvalificētā vai citā pensijas plānā..
Ja vien līgums nav noslēgts IRA vai kvalificētā pensijas plānā, ieguldāmo naudas summu ierobežojums nav ierobežots, un iemaksas nav atskaitāmas. (Protams, lielākajai daļai annuitātes pārvadātāju ir īpašumtiesību ierobežojumi summām, kuras viņi pieņems, taču parasti tie ir aptuveni 5 miljoni dolāru.)
Lielākajā daļā mūža rentes līgumu ir arī samazinošs nodošanas maksas grafiks, kas galu galā pazūd pēc noteikta laika perioda, piemēram, pēc 5 vai 10 gadiem. Piemēram, 10 gadu fiksēta mūža rentes līgumā var noteikt 7% sodu pirmstermiņa izņemšanai no naudas, kas izņemta līguma pirmajā gadā, 6% soda naudu par naudu, kas izņemta otrajā gadā, un tā tālāk līdz nodošanas maksas grafikam beidzas termiņš. Mainīgas un indeksētas rentes parasti iekasē līdzīgu maksu par priekšlaicīgu izņemšanu. Tomēr daudzi līgumi ļaus investoram katru gadu bez soda naudas izņemt 10-20% no pamatsummas, lai atvieglotu šo ierobežojumu, ja ieguldītājs ir vismaz 59 gadu vecs. 1/2.

Pirkšanas renti

Annuity līgumus var iegādāties gan IRA, gan ārpus tā vai kvalificēta plāna ietvaros. Čeku abos gadījumos uzraksta anuitātes pārvadātājam. Tos var iegādāties arī, izmantojot 1035 maiņu, ja iepriekšējās mūža rentes, dzīvības apdrošināšanas vai dotāciju polises līguma termiņš tiek pārcelts bez nodokļa uz mūža rentes polisi ar jūsu vēlamo uzņēmumu. Ciktāl tas attiecas uz dzīvības apdrošināšanu, jebkura veida naudas vērtību dzīvības apdrošināšanu, piemēram, veselu, universālu vai universālu mainīgo apdrošināšanu, var arī apmainīt pret mūža renti..

Kā darbojas ikgadējie maksājumi

Tā kā šie izstrādājumi sākotnēji tika izstrādāti, līguma īpašnieks līgumā veica vai nu vienreizēju maksājumu, vai virkni maksājumu, un pēc tam sāka saņemt maksājumus, aizejot pensijā. Ikgadējie maksājumi tiek izmantoti, lai iegādātos uzkrāšanas vienības līguma ietvaros, kas, kā norāda to nosaukums, uzkrājas līgumā līdz brīdim, kad jāveic maksājumi saņēmējam..

Pēc tam notiek vienreizējs pasākums, kas pazīstams kā annuitizācija. Šis notikums iezīmē uzkrāšanas vienību pārvēršanu mūža rentes vienībās, kuras mūža rentes līgumi var izmaksāt saņēmējiem vairākos dažādos veidos. Jebkurā gadījumā līguma īpašnieks apmaina dolāra summu mūža rente pret garantētu maksājumu sēriju. Tas nozīmē, ka viņi atsakās no piekļuves lielākai vienreizējai summai, lai saņemtu garantētus ienākumus visa mūža garumā. Saņēmēji var izvēlēties starp vairākiem izmaksu veidiem, tai skaitā:

Taisna dzīve. Līgums saņēmējam izmaksās aktuāri aprēķinātu summu, pamatojoties tikai uz viņa paredzamo dzīves ilgumu. Šī summa tiks samaksāta pat tad, ja kopējā izmaksa pārsniegs summu, kas samaksāta plus procenti vai citi ieguvumi. Tomēr maksājumi tiek pārtraukti pēc saņēmēja nāves, pat ja tiek izmaksāta mazāk nekā līguma vērtība. Teorētiski apdrošināšanas sabiedrība saglabā līguma vērtību pat tad, ja saņēmējs mirst pēc tikai viena maksājuma saņemšanas.
Dzīve ar noteiktu periodu. Līgums tiks izmaksāts uz mūžu vai uz noteiktu laiku, piemēram, uz 10 vai 20 gadiem. Tas novērš iepriekš aprakstītās iespējas rašanos. Ja saņēmējs nomirst drīz pēc tam, kad ir sākušies maksājumi, apdrošināšanas sabiedrībai ir jāizmaksā noteiktā perioda maksājuma summa saņēmējam kā maksājumu virkne, vai kā vienreizējs maksājums..
Kopīga dzīve. Līdzīgi kā taisnu dzīvi, kopīgās mūža rentes turpinās maksāt, kamēr dzīvs būs viens no diviem saņēmējiem.
Kopīga dzīve ar noteiktu periodu. Apvieno noteiktu izmaksas periodu ar kopējo dzīves ilgumu.

Vai arī, neveicot annuitāciju, līguma īpašnieki var izņemt naudu šādos veidos:

Sistemātiska izstāšanās. Vienkāršs fiksētas dolāra summas vai līguma vērtības procentu maksājums, kas tiek izmaksāts katru gadu, katru mēnesi, ceturksni vai katru gadu.
Vienreizēju maksājumu. Kā norāda nosaukums, vienreizējs maksājums ir visas līguma vērtības vienreizējs maksājums. Šo maksājumu var vai nu uzskatīt par sadali, vai arī iekļaut citā mūža rentes līgumā.

Nodokļu uzlikšana gada pensijām

Kā jau minēts iepriekš, visa nauda, kas ievietota mūža rentes līgumā, tiek aplikta ar nodokļiem, līdz tā tiek izņemta, ja saņēmējs ir vismaz 59 1/2 gadu vecs. Ja nē, tad atsaukšanas gadījumā tiek aprēķināts 10% sods, tāpat kā ar priekšlaicīgu izplatīšanu no IRA vai kvalificēta plāna.

Visas sadales, gan agras, gan parastas, arī apliek ar nodokli kā parastos ienākumus saņēmējam un uzrāda veidlapā 1099-R. Izslēgšanas koeficientu izmanto, lai aprēķinātu ikgadējo maksājumu aplikšanu ar nodokli. Šī formula katram maksājumam samērīgu summu piešķir kā pamatsummas beznodokļu deklarāciju.

Piemēram, ja ieguldītājs ievieto 100 000 USD mūža rentes iekšienē un tas palielinās līdz USD 400 000 un pēc tam saņem ikmēneša maksājumus 500 USD apjomā, tad katra maksājuma USD 125 tiek uzskatīti par pamatsummas atdošanu un tādējādi atbrīvoti no nodokļiem. 125 USD, kas ir 25% no 500 USD, rodas tāpēc, ka sākotnējā pamatsumma 100 000 USD veido 25% no līguma pašreizējās vērtības, 400 000 USD..

Tomēr uz ikgadējiem maksājumiem neattiecas ERISA (Darbinieku pensionēšanās ienākumu drošības likums) noteikumi, ja vien tie netiek ievietoti IRA vai kvalificētā plānā..

Citas mūža rentes priekšrocības

Lai arī viņu nodokļu atvieglojumu statuss ir viena no viņu lielākajām priekšrocībām, ikgadējie maksājumi piedāvā arī vairākas citas unikālas priekšrocības. Annuity līgumi ir atbrīvoti no testamenta; tas ir, līguma īpašnieka nāves gadījumā līguma vērtība tiks nodota saņēmējam, neizmantojot testamentu.

Arī mūža rentes līgumi daudzos gadījumos ir atbrīvoti no kreditoriem, lai gan precīzi to noteikumi dažādās valstīs ir atšķirīgi. Teksasa ir viena štats, kas bez nosacījumiem šos līgumus atbrīvo no kreditoriem; O.J. Simpsons nopelnīja naudu, kas viņam bija ikgadējos maksājumos pēc 1994. gadā pieņemtā civiltiesiskā sprieduma (bet pirms jaunākās ieslodzījuma).

Gada rentes veidi

Pastāv trīs galvenie mūža rentes veidi: fiksēti, indeksēti un mainīgi.

Fiksēta ienākuma ikgadējie maksājumi maksājiet garantētu procentu likmi, piemēram, kompaktdisku vai obligāciju.
Pašu indeksētie mūža rentes apsoliet kādu daļu no jebkura pieauguma akciju tirgū, vienlaikus garantējot pamatsummu.
Mainīgas mūža rentes satur ieguldījumu fondu subkontus, kas iegulda akcijās, obligācijās, nekustamajā īpašumā un tādās precēs kā dārgmetāli un enerģija. Atšķirībā no pārējiem diviem anuitāciju veidiem mainīgā mūža rente pamatsummai netiek garantēta, kas nozīmē, ka šīs anuitātes var zaudēt vērtību.

Gada rentes var arī klasificēt kā tūlītēju vai atliktu.

Tūlītējas rentes sāk izmaksāt ienākumu plūsmu saņēmējam, tiklīdz tiek nopirkts līgums
Atliktie ikgadējie maksājumi netiek sākti vēlāk.

Visi trīs mūža rentes veidi var ietilpt vienā no šīm kategorijām; fiksēta rente var būt tūlītēja vai atlikta, tāpat kā indeksēts vai mainīgs līgums.

Vai jums nepieciešama rente??

Plašākā atbilde uz šo jautājumu ir tā, ka ikvienam, kurš pensijas nolūkā vēlas ietaupīt vairāk, nekā ir atļauts IRA vai uzņēmuma pensionēšanās plānos, rentes būtu jāapsver kā papildu finansēšanas līdzeklis..

Ir arī daži citi iemesli, kāpēc tiem, kuru darba devēji pensijas plānos piedāvā mūža rentes līgumus, vajadzētu tos apsvērt. Piemēram, mūža rentes bagātnieki var izmantot kā nodokļu patvērumu un kā riska neļauj garantēt ienākumus..

Ņemot to visu vērā, ikgadējiem maksājumiem raksturīgie ierobežojumi var padarīt tos par neatbilstošiem dažiem ieguldītājiem.

Mīnusi

Maksas un izdevumi. Mainīgās mūža rentes gadījumā ieguldītājs maksā mirstības un izdevumu (M&E) maksu, subkonta izdevumus un maksu par papildu labumiem, kas tiek izvēlēti, atverot kontu. Tā kā šīs maksas var samazināt daļu no ienākumiem, mainīgā rente bieži nav piemērota jaunākiem ieguldītājiem, kuriem ir mazāka iespēja, ka būs nepieciešami apdrošināšanas pabalsti.
Nauda ieslēgta. Ieguldot mūža renti, jūs apņematies glabāt savu naudu vienā, līdz beidzas nodošanas periods un esat vismaz 59 1/2. Apdrošināšanas sabiedrība iekasēs nodevas par nodošanas maksu, lai atsaukšanas periodā atsauktu vairāk nekā atļauto procentuālo daļu, un IRS prasīs 10%, ja jūs izstājaties pirms 59 1/2. Pārliecinieties, ka jums ir pieejams ārkārtas uzkrājumu fonds (bez soda), ja jūs nolemjat ieguldīt mūža renti.
Finanšu garantija. Annuities nav FDIC apdrošināšanas, tas nozīmē, ka federālā valdība tos negarantē, piemēram, bankas kompaktdiskus. Solījums garantēt ieguldītāja pamatsummu ir tikpat labs kā apdrošināšanas sabiedrības finansiālais spēks. Potenciālajiem ieguldītājiem pirms ieguldījumu veikšanas būtu jāmeklē apdrošināšanas sabiedrības finansiālais stāvoklis neatkarīgā reitingu aģentūrā, piemēram, www.weissratings.com.
Nodokļi. Ja ienākumi tiek izņemti no ikgadējā maksājuma, tie tiek aplikti ar nodokli kā parastie ienākumi un nav piemēroti zemākai ilgtermiņa kapitāla pieauguma likmei..
Komisijas. Diemžēl pat labsirdīgus finanšu speciālistus liela komisija var novirzīt no klienta interesēm. Gada rentes piedāvā dažas no lielākajām nozarē. Investoram vajadzētu būt pārliecinātam par savu finanšu konsultantu un pirms ieguldīšanas nosvērt plusus, mīnusus un citas iespējas.
Annuitizācija. Tas ir gan prof, gan con. Lai arī annuitēšana var garantēt ienākumu plūsmu visa mūža garumā, tā rodas no tā, ka lielākai konta vērtībai tiek neatgriezeniski nodota apdrošināšanas sabiedrība..

Kā mūža rentes jāizmanto ieguldījumu vai pensijas portfelī?

Uz šo jautājumu nav vienotas pareizās atbildes. Jāizsver ne tikai ieguldītāja vecums, laika posms, investīciju riska pielaide un citi mērķi, bet jāņem vērā arī konkrētais attiecīgā mūža rentes veids..

Dažiem ieguldītājiem var būt labāk, ja tiek garantēta tikai fiksēta ikgadējā rente, savukārt citiem jāmeklē mainīga līguma izaugsmes potenciāls. Šiem transportlīdzekļiem nav arī noteikts ieteicamais ieguldījumu portfeļa sadalījuma procents, jo daži investori var tikt galā ar visiem ietaupījumiem veltītajiem procentiem, kas ieslēgti šo transportlīdzekļu iekšienē, savukārt citiem jāierobežo viņu līdzdalība tikai nelielā procentā no viņu kopējā portfeļa vērtības..

Šo produktu pareizu izmantošanu un piešķiršanu var efektīvi veikt tikai katrā gadījumā atsevišķi. Nav viena izmēra, kas der visiem. Pārliecinieties, ka esat paņēmis pietiekami daudz laika, lai izsvērtu plusus un mīnusus pie uzticama finanšu konsultanta.

Nobeiguma vārds

Annuities, tāpat kā pensijas konti, ir apdrošināšanas veids, lai pārliecinātos, ka jūs saņemat vienmērīgu naudas plūsmu arī pēc darba gadu beigām. Ikgadējiem maksājumiem ir daudz priekšrocību, un tie miljoniem amerikāņu katru gadu nodrošina drošus uzkrājumus pensijā.

Ja vēlaties iegūt vairāk informācijas vai zināt, vai rente ir piemērota, pārrunājiet to ar savu finanšu konsultantu. Jo finansiāli sagatavotāks būsit pensijā, jo laimīgāki būs jūsu zelta gadi.

Kādas ir jūsu domas par ikgadējiem maksājumiem? Cik lielu daļu no jūsu portfeļa jūs domājat, ka viņiem vajadzētu kompensēt?