Nodokļu iesniegšana bērniem Vai manam bērnam ir jāiesniedz nodokļu deklarācija?

Kā apgādājamiem jūsu bērniem ir atšķirīgi noteikumi, lai noteiktu, vai viņiem jāiesniedz federālā ienākuma nodokļa deklarācija. Tomēr atšķirībā no pieaugušajiem nodokļu maksātājiem bērniem ir zināma elastība, izvēloties, kā deklarēt savus ienākumus.

Šie ir galvenie punkti, kas jums jāzina, palīdzot bērniem maksāt nodokļus.

Nodokļu iesniegšanas norādījumi par apgādājamiem

Nodokļu maksātāji parasti domā par apgādājamiem attiecībā uz bērniem, bet jūs joprojām varat pieprasīt bērnu kā apgādājamo pat pēc 18 gadu vecuma, ja vien viņš atbilst citiem noteikumiem par apgādājamību. Tādēļ šie noteikumi attiecas uz visiem, uz kuriem jūs varat pretendēt kā uz apgādājamiem, kuri ir jaunāki par 65 gadiem un nav akli.

Ņemiet vērā, ka nav zemāka vecuma ierobežojuma. Ja jūsu jaundzimušais saņēma dāvanu, kas maksā dividendes vai kopieguldījumu fondus, iespējams, nāksies domāt par nodokļu deklarācijas iesniegšanu viņu vārdā ātrāk, nekā jūs domājat.

Pirmais solis, lai palīdzētu jūsu bērniem iesniegt nodokļus, ir noskaidrot, uz ko viņi var pretendēt. Lai to izdarītu, jums ir nepieciešami W-2 vai citi nodokļu dokumenti, kuros sīki aprakstīts viņu apliekamais ienākums. Kad esat saņēmis šos dokumentus, apsveriet šādus nosacījumus.

Pro padoms: Ja neesat pārliecināts, vai bērnam ir jāiesniedz nodokļu deklarācija, sazinieties ar kvalificētu nodokļu sagatavotāju tādā uzņēmumā kā H&R bloks. Viņi ir pieejami, lai atbildētu uz visiem jūsu nodokļu jautājumiem.

1. Nopelnītie ienākumi pret nenopelnītajiem ienākumiem

IRS ir divas ienākumu kategorijas:

• Nopelnītie ienākumi. Tas attiecas uz algām, padomiem, algām, profesionālajām nodevām vai komisijām, kuras jūsu bērns nopelnījis, veicot faktisko darbu.
• Nenopelnītie ienākumi. Tie ir citi ienākumi, par kuriem jūsu bērns tieši nedarbojās, piemēram, dividendes, procenti vai kapitāla pieaugums. Ja bērnam ir ieguldījumu fonds, sadalījumi no trasta tiek uzskatīti par nenopelnītajiem ienākumiem, ja vien bērnam nav invaliditātes trasta, un tādā gadījumā sadalījums tiek uzskatīts par nopelnīto ienākumu.

Lai noteiktu, vai viņiem ir jāiesniedz nodokļu deklarācija, ir svarīgi zināt, kur samazinās jūsu bērnu ienākumi.

2. Ienākumu vadlīnijas

Tagad, kad jūs zināt, kā IRS nosaka bērna ienākumus, varat uzzināt, vai jūsu bērnam ir pienākums iesniegt deklarāciju. Par 2019. nodokļu gadu jūsu bērnam jāiesniedz nodokļu deklarācija, ja ir spēkā kāda no šīm situācijām:

• Viņi ir nopelnījuši tikai ienākumus, kas pārsniedz USD 12 200.
• Viņiem ir tikai nenopelnītie ienākumi, kas pārsniedz USD 1100.
• Viņiem ir gan nopelnītie, gan nenopelnītie ienākumi, kas pārsniedz lielāko no USD 1100 vai viņu nopelnītie ienākumi (līdz USD 11 850) plus 350 USD.

Piemēram, pieņemsim, ka jūsu bērns no vasaras darba saņēma 5750 USD un ienākumus no ieguldījumiem 200 USD apmērā no dividendēm. Tādā gadījumā jūsu bērnam nebūtu jāiesniedz nodokļu deklarācija, jo viņa nopelnītie ienākumi 5750 USD ir mazāki par 12 200 USD un viņu kopējie nopelnītie un nenopelnītie ienākumi USD 5 950 (5750 USD + 200 USD) ir mazāki par viņu nopelnītajiem ienākumiem plus 350 USD..

Tāpat, ja jūsu bērns saņēma 300 USD no bērnu pieskatīšanas un 200 USD no ienākumiem no dividendēm, viņiem nebūtu jāiesniedz nodokļu deklarācija, jo 300 USD plus 200 USD ir 500 USD, kas ir mazāks par 1100 USD.

Citiem vārdiem sakot, ja jūsu bērns nopelna naudu tikai no darba, tad nodokļa likme ir nedaudz augstāka nekā tas būtu, ja viņi tikai darītu naudu dividenžu čekos.

3. Kad iesniegšana ir tā vērta

Tas, ka bērniem, iespējams, nav jāiesniedz nodokļu deklarācijas, nenozīmē, ka viņiem tas nebūtu izdevīgi. Ja jūsu bērnam ir darbs, kas ietur federālos ienākuma nodokļus, viņš, iespējams, varēs atgūt vismaz daļu no šīs naudas, iesniedzot nodokļu deklarāciju.

Jūsu bērns var gūt labumu arī no deklarācijas iesniegšanas, ja viņš var saņemt nodokļu atmaksu, piemēram, nopelnītā ienākuma nodokļa kredītu vai American Opportunity Tax Credit. Atcerieties, ka, ja viņi neiesniedz nodokļu deklarāciju, viņi nevar saņemt atmaksu.

4. Īpaši apstākļi

Ir daži īpaši apstākļi, kad jūsu bērnam ir jāiesniedz nodokļu deklarācija, pat ja viņam nav daudz ienākumu. Šie ir visizplatītākie scenāriji:

• Viņi ir parādā sociālā nodrošinājuma vai Medicare nodokļus par padomiem, par kuriem darba devējam netiek ziņots, par algām, kas saņemtas no darba devēja, kurš šos nodokļus neieturēja.
• Viņi ir parādā papildu nodokli par nekvalificētu izņemšanu no veselības uzkrājumu konta vai priekšlaicīgu izņemšanu no pensijas konta.
• Viņi nopelnīja USD 108,28 vai vairāk algās no draudzes vai citas reliģiskas organizācijas, kas neietur sociālās garantijas vai Medicare.
• Viņi nopelnīja 400 USD vai vairāk peļņas no pašnodarbinātības.

Ja esat sagriezis numurus un secinājis, ka nodokļu deklarācijas iesniegšana ir jūsu bērna interesēs, nākamais solis ir noskaidrot, cik daudz viņi var pieprasīt standarta atskaitījumu..

Standarta atskaitījums par apgādājamiem

Iesniedzot nodokļu deklarāciju, jums jāizvēlas starp standarta atskaitījuma pieprasīšanu vai atskaitīšanas detalizēšanu, izvēloties to, kura metode dod labāku nodokļu atvieglojumu. Tā kā lielākajai daļai bērnu nav parasto detalizēto atskaitījumu, piemēram, mājas hipotēkas procenti, valsts un vietējie nodokļi un labdarības atskaitījumi, jūsu bērns, iespējams, pieprasīs standarta atskaitījumu..

Apgādājamajam pieejamais standarta atskaitījums ir lielāks no šiem:

• 1100 USD
• Bērna nopelnītie ienākumi plus 350 USD (nepārsniegt parasto standarta atskaitījuma summu, kas ir USD 12 200 par 2019. gadu)

Šo atskaitījumu lielums nozīmē, ka lielākajai daļai bērnu nebūs jāmaksā nodokļi. Ja jūsu bērnam būtu ieturēti federālie ienākuma nodokļi un viņš nopelnītu mazāk par parasto standarta atskaitījuma summu, viņi to visu atgūtu.

Kas var iesniegt atgriešanos?

Interesanti, ka nevienā oficiālajā vecuma noteikumā nav definēts, kurš var parakstīt un iesniegt nodokļu deklarāciju. Ja jūsu bērns saprot instrukcijas un aizpilda deklarāciju, varat viņus sagatavot un parakstīt pats. Viņi iesniegs, izmantojot to pašu 1040. veidlapu, kuru izmantojāt, lai iesniegtu atpakaļnodokli, tāpēc jums vajadzētu būt iespējai viņiem palīdzēt. Tā var būt lieliska iespēja iemācīt savam bērnam par naudas pārvaldīšanu un nodokļu iekasēšanas procesu.

Tikai atceraties, ka jūsu bērns ir atbildīgs par visiem sodiem, kas varētu rasties pēc viņu atgriešanās. Šī juridiskā atbildība var kļūt par problēmu, ja IRS atrod problēmas ar atgriešanu. IRS var pat atteikties izpaust informāciju vai apspriest ar jums jebkādas problēmas, ja veidlapā jūsu vārds nav parakstīts vai norādīts kā trešās puses pilnvarnieks.

Par laimi, ja jūsu bērns ir pārāk jauns, lai izturētos pret šāda veida atbildību, vecāks vai aizbildnis var aizpildīt un parakstīt viņiem paredzēto veidlapu. Vienkārši parakstiet sava bērna vārdu, pēc tam pievienojiet “Pēc (jūsu vārds), vecāks (vai aizbildnis) nepilngadīgajam bērnam.”

Problēmas un audits

Vai IRS patiešām revidētu bērnu? Jā, bet neuztraucieties, ka jūsu jaundzimušais tiks ievests tiesā. Ja vecāks vai aizbildnis paraksta atgriešanos, vecākam vai aizbildnim ir atļauts rīkoties ar IRS, ja rodas kādi jautājumi vai tiek pārbaudīta bērna nodokļu deklarācija..

Kā minēts iepriekš, ja jūsu bērns paraksta viņu atgriešanos, tas var kļūt nedaudz kutelīgs. Vecāki var sniegt informāciju IRS šādā situācijā, bet viņi neko citu nevar darīt ar atgriešanos, ja vien bērns tos nav ierakstījis kā trešās puses pilnvaroto personu, kurai ir atļauja apspriest atgriešanos ar IRS. Šis nosaukums neļauj vecākiem saņemt bērna atmaksu vai piekrist turpmākām nodokļu saistībām; tas ir tikai drošs veids, kā vecāki var iesaistīties, vienlaikus ievērojot bērna brīvību patstāvīgi iesniegt dokumentus.

Ja atgriešanās laikā bērns jūs nenosauca par trešās puses pilnvarnieku, jūs joprojām varat saņemt IRS, lai ar jums sazinātos. Jums būs nepieciešams, lai jūsu bērns parakstītu veidlapu 2848 un iesniegtu to IRS.

Tomēr, ja saņemat paziņojumu no IRS par bērna nodokļu deklarāciju, jums nekavējoties jāsazinās ar IRS, lai atklātu, ka šī deklarācija pieder nepilngadīgam bērnam. IRS jums paziņos, kā rīkoties.

Ziņošana par bērna nenopelnītajiem ienākumiem pēc atgriešanās

Ja taksācijas gada laikā jūsu bērns procentos un dividendēs ir saņēmis USD 11 000 vai mazāk, jūs varat izvēlēties deklarēt viņu ienākumus nodokļu deklarācijā, nevis iesniegt atsevišķu deklarāciju par savu bērnu. Tas var ietaupīt laiku un naudu ģimenēm, kurās bērniem ir ieguldījumi, kas dod ienākumus. Lai piedalītos šajās vēlēšanās, ziņojiet par bērna ienākumiem 8814. veidlapā un iekļaujiet to savā 1040. veidlapā.

Paturiet prātā:

• Šīs vēlēšanas ir spēkā tikai tad, ja jūsu bērnam nav nopelnītu ienākumu. Atgriežoties, jūs nevarat uzrādīt viņu nopelnītos ienākumus.
• Jūsu bērnam jābūt a) 19 gadus vecam vai jaunākam, vai b) 24 gadus vecam vai jaunākam, un pilna laika studentam.

Bērnu nodoklis

Pastāv vēl viena iespējamā kļūda, kas jāapzinās, ja jūsu bērniem nav nopelnītu ienākumu. Kiddie nodoklis ir noteikums, kas paredzēts, lai neļautu vecākiem izvairīties no nodokļiem, novirzot ienākumus nesošus ieguldījumus saviem bērniem, kuri pretējā gadījumā varētu maksāt zemāku nodokļu likmi nekā viņu vecāki.

Saskaņā ar Kiddie nodokli nodoklis par bērna nenopelnītajiem ienākumiem tiek aprēķināts, izmantojot nodokļu grupas, kas ir pieejamas trastiem un īpašumiem. 2019. gadam procentu un īstermiņa kapitāla pieauguma likmes ir šādas:

• Ienākumi līdz 2600 USD: 10% no apliekamā ienākuma
• Ienākumi no 2601 USD līdz 9 300 USD: 260 USD plus 24% no summas, kas pārsniedz 2600 USD
• Ienākumi no 9 311 līdz 12 750 USD: 1 688 USD plus 35% no summas, kas pārsniedz 9300 USD
• Ienākumi pārsniedz 12 751 USD: 3 075,50 USD plus 37% no summas, kas pārsniedz 12 750 USD

Ilgtermiņa kapitāla pieaugumam un kvalificētām dividendēm likmes ir šādas:

• Ienākumi līdz 2650 USD: 0%
• Ienākumi no 2651 USD līdz 12 950 USD: 15%
• Ienākumi virs USD 12 950: 20%

Kiddie nodoklis tiek piemērots, ja taksācijas gada laikā ir izpildītas visas šīs prasības:

• Bērns neiesniedz kopīgu atgriešanos ar dzīvesbiedru.
• Jebkurš no bērna vecākiem gada beigās ir dzīvs.
• Bērna nopelnītie ienākumi gadā ir lielāki par nodokļu deklarēšanas slieksni - 2200 USD.
• Bērns ir a) jaunāks par 19 gadiem taksācijas gada beigās vai b) pilna laika students līdz 24 gadu vecumam, kurš nesniedz vairāk nekā pusi no sava atbalsta.

Ja jūsu bērns atbilst visām iepriekš uzskaitītajām prasībām, viņam vai jums, ja jūs ziņojat par saviem ienākumiem, iesniedzot nodokļu deklarāciju, jāiesniedz 8615. veidlapa.

Nobeiguma vārds

Nodokļu iesniegšana ir svarīgs pagrieziena punkts bērniem. Ja jūsu vecums ir pietiekami vecs, lai iemācītos un saprastu procesu, mēģiniet viņus iesaistīt un sāciet ar labo kāju kļūt par atbildīgiem, nodokļu maksātājiem.

Šodien nodokļu atmaksas solījums varētu būt jūsu bērna galvenā motivācija nodokļu deklarācijas iesniegšanai. Bet viņi noteikti novērtēs savlaicīgu ievadi sarežģītajā nodokļu saistību izpildes procesā vēlāk.

Vai jūsu bērns šogad bija saņēmis pietiekami daudz ienākumu, lai iesniegtu nodokļu deklarāciju? Vai jūs sagatavosit un iesniegsit atmaksu par viņiem, vai ļausit viņiem patstāvīgi iesniegt dokumentus? H&R Block bezmaksas nodokļu sagatavošanas programmatūra?