Kas ir Roth 401 (k) - pensionēšanās plāna noteikumi un ierobežojumi

Ja jūsu darba devējs ir viens no viņiem, jūs, iespējams, domājāt, kurš plāna veids ir labāks. Tāpat kā uz tik daudziem finanšu jautājumiem, atbilde ir: “Tas ir atkarīgs”. Lai saprastu tikai to, no kā tas ir atkarīgs, jums vajadzēs padziļināties dažās detaļās par to, kā darbojas Roth 401 (k) un kas to atšķir no tradicionālās māsīcas..

Kā darbojas Roth 401 (k)

Roth 401 (k) apvieno tradicionālā 401 (k) ērtības ar Roth IRA nodokļu priekšrocībām. Lūk, kā tas darbojas:

Ieguldiet. Iemaksas Roth 401 (k) ienāk no jūsu algas automātiski, tāpat kā tradicionālās 401 (k). Tomēr atšķirībā no tradicionālās versijas, Roth 401 (k) iegūst naudu no jūsu ienākumiem pēc nodokļu nomaksas. Tas nozīmē, ka tas nepazemina jūsu nodokļu rēķinu uzreiz, bet gan vēlāk.
Invest. Jūs varat ieguldīt savas Roth 401 (k) iemaksas neatkarīgi no līdzekļu izvēles, ko jūsu darba devējs piedāvā. Jūs nemaksāsit nodokli par ienākumiem no saviem ieguldījumiem, kad tie pieaugs.
Atsaukt. Kad esat sasniedzis pensijas vecumu, jūs varat sākt izņemt naudu no sava Roth 401 (k), nemaksājot par to nodokļus, tāpat kā jūs darītu ar Roth IRA. Salīdzinājumā ar Roth IRA, Roth 401 (k) ir vēl daži ierobežojumi attiecībā uz to, cik lielu naudas daudzumu jūs varat izņemt. Tomēr, ja jūs pareizi izspēlējat savas kārtis, jums vairs nebūs jāmaksā vēl viens santīms nodoklis par ieguldījumiem, kad viņi ienāks jūsu kontā.

Piemēram, sakiet, ka 35 gadu vecumā jūs iemaksājat USD 10 000 Roth 401 (k). No nodokļiem nevar atskaitīt nevienu no šiem 10 000 USD. Ja jūs tajā laikā atrodaties 24% nodokļu kategorijā, pirms naudas iemaksas jūs maksāsit USD 2400 nodokļus.

Tomēr līdz brīdim, kad jūs aiziet pensijā 65 gadu vecumā, šī 10 000 USD iemaksa būs palielinājusies līdz 75 000 USD. Jūs varat izņemt visu šo summu, par to nemaksājot nodokļus. Ja jūs joprojām atrodaties 24% robežās, tas ir USD 18 000 nodokļos, no kuriem jūs varat izvairīties.

Pro padoms: Ja ar darba devēja starpniecību jums ir Roth 401 (k) vai tradicionālais 401 (k), noteikti reģistrējieties bezmaksas analīzei no Blooom. Viņi pārliecināsies, ka jums ir pareizais piešķīrums un vai tie ir pareizi dažādoti. Viņi arī analizē maksas, kuras jūs maksājat. Reģistrējieties bezmaksas Blooom analīzei.

Rots 401 (k) pret tradicionālo 401 (k)

Lielākā atšķirība starp tradicionālo 401 (k) un Roth 401 (k) ir tā, kā viņiem uzliek nodokļus. Ir arī dažas atšķirības noteikumos, kas reglamentē to, kā un kad jūs varat izņemt naudu no tiem, un kas notiek, ja naudu izņemat priekšlaicīgi.

Tomēr citos veidos abi plāni ir ļoti līdzīgi. Šeit ir ātri apskatītas to funkcijas un to līdzības un atšķirības.

Iemaksas ierobežojumi

Iemaksu ierobežojumi ir vienādi neatkarīgi no tā, kuru 401 (k) veidu izmantojat. Maksimālais ieguldījums 2019. gadā ir 19 000 USD. Tomēr, ja jūs esat 50 gadus vecs vai vecāks, jūs varat veikt papildu USD 6000 gadā kā “pieķeršanās” iemaksu, palielinot kopējo limitu līdz USD 25 000.

Arī tradicionālajam vai Roth 401 (k) ienākumiem nav ierobežojumu. Jūs varat dot ieguldījumu jebkura veida plānā neatkarīgi no tā, cik daudz jūs veidojat.

Nodokļu priekšrocības

Gan tradicionālie, gan Roth 401 (k) plāni patver daļu no jūsu ienākumiem no nodokļiem, taču viņi to dara dažādos laikos. Izmantojot tradicionālo 401 (k), jūs nemaksājat nodokli par iemaksām, bet jūs maksājat nodokļus par izņemšanu pensijā - tieši pretēji Roth 401 (k). Tāpēc izvēle starp tradicionālo un Roth 401 (k) lielākoties ir jautājums par izlemšanu, kas jums ir svarīgāks: ietaupiet naudu tagad vai ir vairāk naudas vēlāk.

Daži eksperti apgalvo, ka ir jēga dot ieguldījumu tradicionālajā 401 (k), ja domājat, ka jūsu nodokļu likme pensijā būs zemāka nekā tā ir tagad. Piemēram, ja jūs šobrīd atrodaties maksimālajā peļņas spējā, jūs droši vien sagaidāt, ka pensijā būs zemāki ienākumi un tādējādi mazāk maksāsit nodokļos. Turpretī, ja jūs esat jauns darba ņēmējs, kurš saņem sākuma algu, jūs droši vien pieņemat, ka pensionēšanās laikā jūsu ienākumi un nodokļu likme būs augstāka, tāpēc ir saprātīgāk maksāt nodokļus iepriekš ar Roth 401 (k)..

Diemžēl paredzēt, kā mainīsies nodokļu likme pensijā, nav tik vienkārši. Jūs nevarat precīzi zināt, kādi būs jūsu ienākumi nākotnē vai kā mainīsies nodokļu sistēma no šī brīža līdz jūsu aiziešanai pensijā. Piemēram, daudzi ekonomisti apgalvo, ka nodokļu likmēm kopumā kādreiz būs jāpalielinās, lai samaksātu par pieaugošajām tādu programmu kā Medicare un Sociālā nodrošināšana izmaksām. Ja tas notiks, cilvēki, kuri ieguldīja tradicionālajos 401 (k) -os, pensionēšanās reizēs varētu maksāt daudz lielākus nodokļus nekā viņi būtu maksājuši darba gadu laikā.

Tā vietā, lai mēģinātu uzminēt savas nākotnes nodokļu likmes, ir daudz jēga domāt par to, cik daudz jūs šobrīd varat atļauties ieguldīt. Viena lieta ir skaidra: ja jūs maksimāli finansēsit savu 401 (k) plānu, jūs iegūsit vairāk naudas, izvēloties Roth 401 (k). Abos plānos būs tāda pati naudas summa, kad aiziet pensijā, bet ar Rotu visa šī nauda tiks aplikta ar nodokļiem. (Lai redzētu, kā matemātika darbojas šajā jautājumā, apskatiet American Fund pensijas kalkulatoru.)

Tomēr, ja jūs katru mēnesi varat atļauties atteikties no noteiktas naudas summas, piemēram, 500 ASV dolāru, maksājot par mājām, piemēram, 500 ASV dolāru, jūsu kontā būs vairāk naudas, izvēloties tradicionālo 401 (k) plānu. Tas ir tāpēc, ka visi 500 USD, ko varat atļauties dot, tiks iekļauti jūsu plānā, un neviens netiks zaudēts nodokļos. (Lai redzētu, kā tas darbojas, pārbaudiet 401 (k) kalkulatoru no CalcXML un sadaļā “Rādīt visu ievadi” atlasiet “1. opcija”.) Protams, jums būs jāmaksā nodoklis par naudu, kad to izņemsit, bet, jūs varat pielāgot izņemto summu gadā, lai jūsu nodokļi būtu zemi.

Darba devēju saskaņošana

Viens no lielākajiem 401 (k) lielumiem kā veids, kā ietaupīt pensijai, ir tas, ka vairums darba devēju saskaņo daļu no jūsu iemaksām. Piemēram, jūsu darba devējs var piekrist iemaksāt USD 0,50 par katru ieguldīto dolāru, nepārsniedzot 6% no jūsu algas. Tātad, ja jūs nopelnāt 60 000 USD un jūs iemaksājat 6% no tā jeb 3 600 USD, jūsu darba devējs iemaksā 1800 USD. Jūsu darba devēja iemaksa netiek ieskaitīta jūsu maksimālajā USD 19 000 gadā.

Gan tradicionālie, gan Roth 401 (k) plāni ļauj saskaņot darba devējus. Pat ja jūs izmantojat Roth plānu un finansējat to ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas, jūsu darba devējs vienmēr iemaksā dolārus pirms nodokļu nomaksas. Tātad, ja jums ir Roth plāns, jūsu darba devēja iemaksas tiek ieskaitītas atsevišķā kontā, kas tiek traktēts kā tradicionālais 401 (k). Izņemot naudu no šī sekundārā konta, aizejot pensijā, tas tiek aplikts ar nodokli kā parastie ienākumi.

Izņemšana pensijā

Izmantojot tradicionālo 401 (k) plānu, jūs varat sākt izņemt naudu, tiklīdz esat sasniedzis 59½ gadu vecumu. Naudu var izņemt agrāk nekā tad, ja esat kļuvis invalīds vai mirstat, un jūsu konts tiek nodots saņēmējam. Ir daži izņēmumi, kas ļauj veikt savlaicīgu izstāšanos citu iemeslu dēļ, taču kopumā jums ir jāievēro šie noteikumi vai jāmaksā soda nauda.

Roth 401 (k) ir šie paši izņemšanas ierobežojumi, kā arī vēl viens: Naudu no sava Roth konta varat izņemt bez nodokļa tikai tad, ja jums ir konts vismaz piecus gadus. Ja kontu atvērāt nesen, jūsu izņemšana nav “kvalificēts sadalījums”, un jums par to ir jāmaksā nodokļi.

Priekšlaicīga izņemšana

Priekšlaicīgi izņemot naudu no tradicionālā 401 (k), jūs maksājat sodu, kas vienāds ar 10% no izņemšanas, papildus jebkuram nodoklim, kuru esat parādā. Turpretī ar Roth 401 (k) nodoklis un soda nauda jāmaksā tikai par daļu naudas.

Jūsu Roth 401 (k) kontā ir divu veidu nauda: jūsu ieguldītā nauda un ienākumi no jūsu ieguldījumiem. Iemaksas jau ir apliktas ar nodokļiem, bet ieņēmumi nav. Veicot priekšlaicīgu izņemšanu no Roth 401 (k), daļa naudas rodas no jūsu iemaksām, un jums par to nav jāmaksā nodoklis. Pārējā summa tiek izņemta no jūsu ienākumiem, kas apliekami ar nodokli, tāpēc par to jāmaksā nodoklis un 10% soda nauda.

Ir arī iespējams pilnībā izvairīties no nodokļiem un sodiem, daļu naudas Roth 401 (k) pārskaitot uz Roth IRA. Kā apspriests zemāk, noteikumi par izņemšanu no Roth IRA ir atšķirīgi, ļaujot jums izņemt tik daudz, cik esat iemaksājis, nemaksājot nodokļus vai soda naudas.

Nepieciešamais minimālais sadalījums

Diemžēl jūs nevarat ļaut naudai uz visiem laikiem saglabāt nodokļus 401 (k) kontā. Kad esat sasniedzis 70 ½ gadu vecumu, jums jāpārtrauc ienākt nauda kontā un sākt izņemt naudu. Katru gadu jums ir jāizņem noteikta summa, kas pazīstama kā nepieciešamais minimālais sadalījums jeb RMD.

Gan tradicionālajiem, gan Roth 401 (k) s ir nepieciešami RMD. Tomēr abu veidu plāni ļauj atlikt RMD, ja jūs joprojām strādājat 70 ½ gadu vecumā. Tādā gadījumā jūs varat tos atlikt līdz aiziešanai pensijā. Tomēr jums ir jāstrādā uzņēmumā, kurā jums nepieder īpašumtiesības, tas nozīmē, ka jums nepieder 5% vai vairāk no tā akcijām.

Rots 401 (k) pret Rotu IRA

Tāpat kā Roth 401 (k), Roth IRA plāns ļauj jums izņemt naudu no nodokļa bez nodokļiem pēc aiziešanas pensijā. Tomēr šie divi plāni ir diezgan atšķirīgi citos veidos. Roth IRA ir atšķirīgi noteikumi par iemaksām, ienākumu ierobežojumiem un izņemšanu.

Iemaksas ierobežojumi. Roth IRA neļauj jums patverties gandrīz tikpat daudz ienākumu no nodokļiem kā Roth 401 (k). Maksimālais Roth IRA ieguldījums ir 6000 USD gadā vai 7000 USD, ja esat vecāks par 50 gadiem.
Ienākumu ierobežojumi. Ja jūsu ienākumi pārsniedz noteiktu līmeni, jūs nemaz nevarat veikt iemaksas Roth IRA. 2019. taksācijas gadam koriģētajiem bruto ienākumiem nedrīkst būt lielākiem par USD 137 000, ja esat vientuļnieki, vai USD 203 000, ja pāris iesniedzat kopīgi. Ja jūsu ienākumi pārsniedz USD 117 000 (vai USD 184 000 pārim), jūs varat dot ieguldījumu, bet ne maksimālo summu. Turpretī ar Roth 401 (k) jūs varat dot maksimālu ieguldījumu neatkarīgi no jūsu ienākumiem.
Nodokļu priekšrocības. Roth IRA nodokļu priekšrocības ir gandrīz tādas pašas kā Roth 401 (k). Tomēr Roth IRA piedāvā vēl vienu papildinājumu: Ja izņemat naudu no sava konta, lai nopirktu savu pirmo māju, varat to uzskatīt par kvalificētu sadali un par to nemaksāt nodokļus..
Priekšlaicīga izņemšana. Kā minēts iepriekš, ja jūs savlaicīgi izstājaties no sava Roth 401 (k), jums jāmaksā nodokļi un 10% soda nauda par izņemšanu no ienākumiem, kas apliekami ar nodokli. Tomēr, ja jūs savlaicīgi izņemt naudu no Roth IRA, jūs vienmēr vispirms veicat savas neapliekamās iemaksas. Tas nozīmē, ka tikmēr, kamēr izņemtā summa ir mazāka par kopējo jūsu iemaksāto summu, jūs nemaksājat nodokli vai soda naudu.
Nepieciešamais minimālais sadalījums. Atšķirībā no Roth 401 (k), Roth IRA neprasa sākt RMD lietošanu, sasniedzot 70 ½ gadu vecumu vai aizejot pensijā. Nauda var palikt jūsu kontā un turpināt augt bez nodokļiem, kamēr vien jūs dzīvojat. Jūs varat arī izvairīties no RMD no Roth 401 (k), pārliekot bilanci Roth IRA.

Pro padoms: Ja vēlaties iestatīt Roth IRA, varat to izdarīt dažu minūšu laikā pie tāda brokera kā Jūs ieguldāt J.P Morgan vai tāds robo-padomnieks kā Labināšana.

Atšķirības sadalīšana

Ja neesat pārliecināts, vai tradicionālais 401 (k) vai Roth 401 (k) ir labāks par jums, varat ierobežot savas likmes, dodot ieguldījumu abos gadījumos. Jūs varat pārslēgties uz priekšu un atpakaļ, ieguldot tradicionālo 401 (k) gadā un Roth 401 (k) nākamajā gadā, vai arī sadalīt savu ieguldījumu abos plānos vienā gadā. Vienīgais noteikums ir tāds, ka kopējā summa, kuru jūs ieguldāt abos plānos, nedrīkst pārsniegt 19 000 USD robežu.

Viena no abu veidu plānu priekšrocībām ir tā, ka tā dod jums lielāku kontroli pār to, cik lielu ienākuma nodokli jūs maksājat pensijā. Katru gadu jūs varat pielāgot savus ar nodokli apliekamos ienākumus, veicot izņemšanu no sava ar nodokli apliekamā 401 (k) konta, no jūsu neapmaksātā Roth konta vai abu šo kombināciju. Rūpīgi pārvaldot izņemšanu, jūs varat samazināt ar nodokli apliekamo ienākumu un samazināt kopējo nodokļu slogu.

Nobeiguma vārds

Lai arī Roth 401 (k) plāni kļūst arvien izplatītāki, joprojām ir daudz uzņēmumu, kas tādu nepiedāvā. Daži darba devēji drīzāk nerisinātu izmaksas un grūtības, kas saistītas ar divu dažādu veidu plāniem, ieskaitot visu darbu, kas nepieciešams, lai izglītotu darbiniekus par atšķirībām starp diviem..

Tomēr, pēc MarketWatch domām, uzņēmumi daudz biežāk piedāvā Roth 401 (k) iespēju, ja viņu darbinieki saka, ka viņi to izmantotu. Tātad, ja jūs domājat, ka šāda veida plāns ir paredzēts jums, bet jums pašlaik nav piekļuves tam, pastāstiet savam darba devējam. Jo vairāk darbinieku pieprasa Roth 401 (k), jo lielāka iespējamība, ka uzņēmums to piedāvās nākotnē.

Kādu plāna veidu jūs izvēlētos izmantot: tradicionālo 401 (k) vai Roth 401 (k)? Kāpēc?