Kas ir SEP IRA pensionēšanās konts mazo uzņēmumu īpašniekiem - noteikumi un iemaksas ierobežojumi
Kad es sāku savu biznesu, viens no maniem mērķiem bija ietaupīt vairāk, aizejot pensijā, bet citu plānu izmaksas bija pārāk pārmērīgas. Pēc izpētes veikšanas es ātri atradu, ka labākais risinājums ir SEP-IRA, kas man piedāvāja populāru zemo izmaksu alternatīvu.
SEP-IRA fona informācija un nodokļu režīms
Paredzēts kā alternatīvs pensionēšanās plāns mazo uzņēmumu īpašniekiem un pašnodarbinātajiem, SEP-IRA (vienkāršotais darbinieku pensiju individuālais pensionēšanās konts) ļauj jums novietot naudu sev un darbiniekiem pat tad, ja jūs vai viņi jau piedalāties 401k vai cits pensijas plāns. Daži ātri apsverami plāna aspekti:
- Nav nozīmīgu administrēšanas izmaksu.
- Darbinieki nevar veikt iemaksas savos SEP kontos - ieguldījumu var dot tikai darba devējs.
- Ikviens, kurš ir 21 vai vecāks, kārtējā gadā no uzņēmuma ir nopelnījis vismaz 500 USD un strādājis uzņēmumā vismaz 3 no pēdējiem 5 gadiem, tiek uzskatīts par darbinieku un obligāti saņemt savu SEP-IRA kontu ar darba devēja iemaksām. Bet pat pirms darbinieks ir sasniedzis šos barometrus, darba devējs joprojām var izvēlēties iestatīt darbiniekus ar SEP kontiem.
- Iemaksas SEP-IRA kontā ir atskaitāmas no nodokļiem. Atšķirībā no Roth IRA, visi ienākumi no ieguldījumiem tiks aplikti ar nodokli kā parastie ienākumi, atsaucot tos.
Daudzi no tradicionālajiem uzņēmumiem piedāvā SEP-IRA, piemēram, Fidelity, T. Rowe Price un Vanguard, tāpēc jūs, iespējams, varēsit atvērt kontu uzņēmumā, kurā jūs jau esat klients.
Cik daudz jūs varat dot savu ieguldījumu?
Jūs nosakāt kompensācijas procentuālo daļu, kuru vēlaties ievietot savos un darbinieku kontos, līdz 25% no kompensācijas (20% neinkorporētiem uzņēmumiem). Tomēr jums un jūsu darbiniekiem visiem jāsaņem vienāds procents - tāpēc nedodiet sev lielāku samazinājumu! Katra persona gadā var saņemt iemaksas līdz 49 000 USD, kaut arī turpmākajos gados šī robeža var pieaugt. Pašnodarbinātiem uzņēmējiem jūs varat dot ieguldījumu 25% no neto peļņas, kas koriģēta pēc pašnodarbinātības nodokļa, vai aptuveni 18,6% no neto peļņas. Varat izmantot šo IRA atsauces rokasgrāmatu, lai aprēķinātu precīzu summu, kuru varat dot ieguldījumu.
Kad jūs varat dot savu ieguldījumu?
Iemaksas var veikt jebkurā gada laikā un līdz uzņēmuma nodokļu deklarāciju iesniegšanai - lielākajai daļai no mums - 15. aprīlis. Tātad, ja jums nebija lielisks gads, varat nogaidīt līdz 15. aprīlim, lai nākt klajā ar naudu, ko veikt. Termiņš korporācijām ir 15. marts vai parastais uzņēmumu ienākuma nodokļa iesniegšanas datums. Tomēr, ja esat pašnodarbināts un neiegūstat nekādu peļņu, jūs neko nevarat dot savam SEP-IRA. Tomēr jūs varat turpināt ievietot naudu tradicionālajā vai Roth IRA.
Kad jūs varat izņemt naudu?
Tāpat kā daudzos citos pensionēšanās plānos, jums jāgaida līdz 59 1/2 gadu vecumam, lai jūs varētu izņemt bez soda sankcijām. Jums ir jāuzsāk nepieciešamā sadale 70 gadu vecumā 1/2. Līdzīgi kā tradicionālajā IRA, pastāv arī daži izņēmumi no sodiem, piemēram, medicīnas vai izglītības izdevumi vai mājas iegāde. Jūsu iemaksas un no šīm iemaksām gūtie ienākumi tiek aplikti ar nodokli brīdī, kad tos izņemt, neatkarīgi no pašreizējām nodokļu likmēm.
Kāpēc man vajadzētu būt SEP-IRA??
SEP-IRA ir brīnišķīgs rīks pašnodarbinātajiem, it īpaši, ja jūsu bizness nav ļoti liels. Faktiski tā zemās izmaksas un vienkāršība padara to ideālu pat ļoti mazam biznesam. Jūs varat dot ieguldījumu gada laikā vai arī jebkurā laikā varat veikt vienreizēju maksājumu. Nodokļu priekšrocības ir arī lieliskas - jūs varēsit atskaitīt no šī gada ienākumiem visas iemaksas un ietaupīt bez nodokļiem.
Šis ir nepārspējams darījums jebkurai pašnodarbinātai personai. Ja jums ir flush gads, jūs varat dot ieguldījumu, kad vien jums ir nauda, un saņemt lielisku nodokļu atskaitījumu. Man patīk iemaksāt noteiktu procentuālo daļu no manas peļņas jebkurā mēnesī, kurā es gūstu peļņu. Tās ir nelielas summas, taču laika gaitā tās tiek summētas, un, ja man ir lielisks gads un esmu pilnībā izlietojis savu tradicionālo IRA, es varu vēl vairāk atlicināt savā SEP-IRA. Turklāt lielākajai daļai plānu ir neliela maksa vai tā nav jāmaksā, un ar visu savu ieguldījumu dzīves cikla fondos es varu pavadīt laiku, strādājot pie sava biznesa, nevis līdzsvarot savu portfeli. Protams, tas nozīmē lielākas iemaksas. Nekad nav slikts laiks, lai sāktu ieguldīt un ietaupīt pensijā.
Ja esat maza uzņēmuma īpašnieks vai esat pašnodarbināts, vai jums ir kāda pieredze ieguldīt SEP IRA??
