Kas ir veselības krājkonts (HSA) - noteikumi, ierobežojumi un kā atvērt

Sakarā ar to, ka apdrošināšanas prēmiju izmaksas turpina pieaugt, darba devēji palielina procentus no veselības apdrošināšanas izmaksām saviem darbiniekiem, palielinot darbinieka prēmiju daļu, palielinot līdzmaksājumus un atskaitījumus un ierobežojot piekļuvi konkrētiem pakalpojumu sniedzējiem. Faktiski Pacientu aizsardzības un pieejamu aprūpes likumu pieņemšana var paātrināt šo procesu. Barron's, vadošā biznesa un finanšu publikācija, paziņoja, ka likuma ietekme būs “jauns cenu pieauguma vilnis vai medicīniskās aprūpes normēšana - vai abas.”

Ņemot vērā šausmīgās prognozes, HSA var palīdzēt jums vislabāk atļauties un pienācīgi aizsargāt sevi un savu ģimeni no postoša medicīniska notikuma..

Kas ir HSA?

HSA, kas ir veselības krājkonta īss saīsinājums, ir kombinācija ar lielu atskaitāmu veselības apdrošināšanas polisi un nodokļu atvieglojumu krājkontu. Tā aizvien vairāk izvēlas saudzīgu patērētāju izvēles stratēģiju, cenšoties samazināt medicīniskās aprūpes izmaksas, kas rodas no kabatas, vienlaikus nodrošinot finansiālu aizsardzību no katastrofas, kas saistīta ar veselību. Krājkonts tiek izmantots medicīnisko izmaksu apmaksai, līdz tiek sasniegts apdrošināšanas polises atskaitāmā robeža, kurā brīdī apdrošināšanas segums sāk segt papildu izdevumus.

Saskaņā ar federālo nodokļu likumu apdrošinātāji nevar detalizēt un atskaitīt medicīniskos izdevumus, ja vien medicīniskie izdevumi nepārsniedz 7,5% no bruto ienākumiem, neskaitot veselības apdrošināšanas prēmijas. Lielākajai daļai iesniegumu iesniedzēju šī prasība faktiski nozīmē, ka viņi no bruto ienākumiem nevar atskaitīt medicīniskos izdevumus; tāpēc visas medicīniskās izmaksas tiek apmaksātas ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas.

Iemaksas HSA ir atskaitāmas, un, lai gan tiek ziņoti par HSA samaksātajiem kvalificētajiem izdevumiem, maksājumus neattiecina uz nodokļu maksātāja ienākumiem. Praktiski tas nozīmē, ka cilvēkiem ar HSA tiek atcelti 7,5% no bruto ienākumiem.

Nodokļu atvieglojums HSA tika izveidots saskaņā ar 2003. gada Medicare recepšu zāļu, uzlabošanas un modernizācijas likuma XII sadaļu, un tas ir veidots pēc iepriekš veiksmīgas IRS izmēģinājuma programmas Archer Medical Krājkonts, kas bija ierobežots tikai ar pašnodarbinātajiem un mazajiem uzņēmumiem. ar mazāk nekā 50 darbiniekiem.

Pamatnoteikumi

Veselības uzkrājumu konti ir līdzīgi populārajiem individuālajiem pensionēšanās kontiem (IRA), kas izveidoti 1974. gadā, lai mudinātu un palīdzētu cilvēkiem ietaupīt pensijas gados. HSA ir paredzēti, lai palīdzētu cilvēkiem segt savus tūlītējos un turpmākos medicīniskos izdevumus.

Starp divu veidu kontiem ir līdzības:

• No nodokļiem atskaitāmās iemaksas. Gada iemaksas HSA tiek atskaitītas no jūsu bruto ienākumiem federālā ienākuma nodokļa vajadzībām. Iemaksas līdz USD 3100 vienai personai (vai USD 6 250, ja jums ir ģimenes ģimenes atskaitāmais veselības plāns) ir atskaitāmas HSA. Ja esat vecāks par 55 gadiem, kad sākotnēji izveidojat kontu, varat “panākt”, katru gadu palielinot atskaitāmo summu par USD 1000 līdz 65 gadu vecuma sasniegšanai..
• Nodokļu neapliekamā izaugsme nākotnes medicīniskajiem izdevumiem. Atšķirībā no elastīgajiem krājkontiem, visi līdzekļi, kas HSA paliek gada beigās, bez soda sankcijām tiek “pārnesti” uz nākamo gadu. Nodokļi nav jāmaksā, kamēr izņemšana tiek izmantota, lai apmaksātu kvalificētus medicīniskos izdevumus. Šie izdevumi var būt no akupunktūras līdz ilgtermiņa aprūpes apdrošināšanas prēmijām. Pilnu attaisnoto izdevumu sarakstu var pārskatīt IRS publikācijā 502 par medicīnas un zobārstniecības izdevumiem. Fonda atlikumam, ko var uzkrāt konta darbības laikā, nav ierobežojumu. Pēc apdrošinātā nāves īpašumtiesības uz fondu pāriet minētajam saņēmēja pārdzīvojušajam laulātajam vai apdrošinātā īpašumam. Pirmajā gadījumā līdz ar naudas līdzekļu izņemšanu nav apliekams ar nodokli, konta korpuss vienkārši kļūst par laulātā HSA. Ja nav pārdzīvojušā dzīvesbiedra, neapliekamo pieaugumu apliek ar nodokli pēc mirušā parastās likmes.
• Nodokļu atliktais pieaugums nemedicīniskajiem izdevumiem. Naudas līdzekļus, kas iemaksāti HSA, var izņemt jebkurā laikā. Līdzekļiem, kas izņemti pirms 65 gadu vecuma un netiek izmantoti kvalificētiem medicīniskiem izdevumiem, tiek uzlikti nodokļi pēc parastās ienākuma nodokļa likmes, pieskaitot 10% sodu. Pēc 65 gadu vecuma izmaksas, kas nav medicīniskās izmaksas, tiek apliktas ar parastām nodokļu likmēm bez soda, līdzīgi kā attieksme pret ļoti populārajām IRA, ko daudzi izmanto pensiju fondu veidošanai..
• Investīciju elastība. Tāpat kā IRA, attaisnotie ieguldījumi HSA ietver akcijas, obligācijas, kopieguldījumu fondus, krājkontus un citus ieguldījumus atkarībā no iespējām, kuras pieļauj HSA administrators, ar kuru jūs izvēlaties sadarboties. Turklāt katrs HSA administrators parasti sniedz virkni dažādu kontu pakalpojumu, ieskaitot īpašus norēķinu kontus, debetkartes un elektronisko rēķinu apmaksu.
• Pārnesamība. Atšķirībā no daudziem nodarbinātības pabalstiem, tu jums pieder HSA, kas paliek neskarta neatkarīgi no tā, vai jūs paliekat pie viena un tā paša darba devēja, aizvietojat kontu administratorus, mainat savu ieguldījumu stratēģiju vai izvēli vai mainat savu apdrošinātāju ar noteikumu, ka šī politika joprojām tiek kvalificēta kā augstas atskaitāmās veselības apdrošināšanas polise. Nāves gadījumā konts automātiski kļūst par jūsu laulātā īpašumu un to var izmantot līdzīgiem mērķiem bez soda vai nodokļa.

Administratīvās nodevas

Tāpat kā lielākajai daļai finanšu un apdrošināšanas produktu, iespējams, ka jums radīsies sākotnējie izdevumi, lai izveidotu HSA, ikgadējās uzturēšanas maksas, kamēr konts ir atvērts, un, iespējams, komisijas maksa katru reizi, kad pērkat vai pārdodat aktīvus HSA. Lielākoties šīs maksas ir salīdzināmas vai mazākas, nekā jūs maksātu, lai izveidotu un uzturētu IRA vai 401k lielu pensijas kontu. Mani pētījumi norāda, ka sākotnējā iestatīšanas maksa, visticamāk, ir mazāka par 75 USD, pēc tam ikgadējā uzturēšanas maksa ir no 25 līdz 75 USD. Ja jūsu konta bilance gadu gaitā ievērojami palielinās, maksa palielināsies līdzīgi.

HSA ir stingri reglamentēti instrumenti, un tos piedāvā lielākās, cienījamākās apdrošināšanas firmas un bankas Amerikas Savienotajās Valstīs. Tā rezultātā jums vajadzētu viegli redzēt un saprast sākotnējo, kā arī visas turpmākās vai pašreizējās administratīvās maksas, kas attiecas uz jūsu kontu.

Kas var izveidot HSA?

Mūsdienās ikviens, kurš ir apdrošināts saskaņā ar ļoti noņemamu veselības plānu, var izveidot HSA neatkarīgi no tā, vai apdrošināšanas prēmijas maksā indivīds, laulātais vai darba devējs. Saskaņā ar pašreizējiem noteikumiem polisē ir noteikts, ka apdrošinātajam ir jāsedz sākotnējās medicīniskās izmaksas (atskaitāmais), pirms apdrošināšanas sabiedrība ir atbildīga par jebkādiem izdevumiem, un minimālais nepieciešamais atskaitījums ir USD 1200 personai vai 2400 USD ģimenei..

Apdrošinātā maksimālā atbildība par kabatas atlīdzību par veselības aprūpes izdevumiem ir attiecīgi ierobežota līdz 6 050 USD un 12 100 USD privātpersonām un ģimenēm. Lielāks pašrisks nozīmē zemāku apdrošināšanas prēmijas prēmiju, jo apdrošināšanas kompānija retāk ir atbildīga par ievērojamiem veselības apdrošināšanas izdevumiem apdrošinātajai personai vai viņas ģimenei apdrošināšanas perioda laikā. Samazināts risks nozīmē zemākas prēmijas apdrošinātajiem apdrošinājuma ņēmējiem.

Tomēr, izvēloties plānu ar lielu pašrisku, ņemiet vērā, ka, lai arī vairums veselības apdrošinātāju piedāvā augstas pašriska polises, ne visas šādas politikas ir kvalificējamas kā HSA plāni. Apdrošinātājam jāpiekrīt federālajām ziņošanas prasībām un jāievēro valsts apdrošināšanas likumi, kā arī jāizpilda nepieciešamās prasības.

Cilvēki, kas vislabāk piemēroti HSA

Jo lielāks ir jūsu ar nodokli apliekamais ienākums, jo lielākas nodokļu priekšrocības jūs varat saņemt, izveidojot HSA. Tomēr jums ir jēga aizstāt zemu pašizmaksu izraisošu veselības apdrošināšanas polisi ar lielu atskaitāmu polisi un HSA, ja jums ir piemērota kāda no šīm situācijām:

1. Jūsu prēmiju jaunā daļa būs mazāka par jaunās atskaitāmās daļas pieaugumu. Piemēram, ja jūs ietaupāt 3000 USD prēmijās, palielinot atskaitījumu par 3000 USD vai mazāk, jums būtu ieteicams apsvērt HSA.
2. Medicīnas izdevumi, kas saņemti no kabatas, ir nozīmīgi, bet mazāk nekā 7,5% no jūsu koriģētajiem bruto ienākumiem, jo ​​IRS neļauj uzskaitīt vai atskaitīt medicīnas izmaksas zem šī sliekšņa. HSA izmantošana nozīmē, ka medicīniskie izdevumi tiek apmaksāti ar dolāriem pirms nodokļu nomaksas, ietaupot vismaz USD 840, ja atrodaties 28% nodokļu kategorijā..

Daži cilvēki, piemēram, IRA, izvēlas izveidot HSA vienkārši kā papildu pensijas kontu, kurā ieguldījumi var uzkrāties bez nodokļiem, līdz tie tiek atsaukti. Kad konta īpašnieks aiziet pensijā (65 gadu vecumā), HSA uzkrātos līdzekļus var izņemt un izmantot jebkuram mērķim bez soda. Daudzi finanšu konsultanti ir izstrādājuši eksotiskas, kaut arī efektīvas stratēģijas, lai palielinātu pensionēšanās ienākumus no apvienotajiem sociālās apdrošināšanas maksājumiem un privātajiem kontiem, piemēram, IRA, HSA un 401ks.

Pirms izvēlaties izstāšanās stratēģiju, jums jākonsultējas ar kompetentu finanšu konsultantu, lai pārliecinātos, ka tā atbilst jūsu personiskajai situācijai un mērķiem.

Īpaši apsvērumi

Daži veselības aprūpes speciālisti ir nobažījušies, ka personas, kas iegādājas HSA - īpaši ar tām saistītās augstas atskaitāmās veselības apdrošināšanas polises -, lai ietaupītu naudu, varētu nevēlēties meklēt nepieciešamo medicīnisko palīdzību vai regulāras medicīniskās pārbaudes..

“Kā jums pateiks jebkurš ārsts, nelielas, neārstētas veselības problēmas var kļūt par lielām problēmām,” brīdina Kathleen Stoll, ASV veselības aprūpes aizstāvības grupas Ģimenes veselības politikas direktore. "Šis ir tikai viens no daudzajiem lieliem atskaitījumiem, kas patērētājiem jāuzmanās." Jāsaprot, ka laba veselība vienmēr aizkavē naudu bankā.

Kā iestatīt HSA

Ja esat nolēmis, ka HSA jums ir piemērots ieguldījumu vai veselības apdrošināšanas līdzeklis, konta izveidošana ir vienkārša. Praktiski visi lielākie veselības apdrošinātāji piedāvā lielu atskaitāmu veselības apdrošināšanu grupu un individuālajās polisēs. Daudzi apdrošinātāji piedāvā arī HSA administratīvos pakalpojumus. Turklāt HSA administratoriem ir plašs klāsts trešo personu, tai skaitā lielākajai daļai lielāko banku un finanšu iestāžu, katrai no tām ir unikālas maksas, kas var tikt iekasētas, un fondu atlikumiem ir pieejamas ieguldījumu iespējas..

Nepieciešams laiks, lai izpētītu vairākus administratorus, lai noteiktu, kurš no jums ir vislabākais. Kad esat pieņēmis lēmumu, faktiski konta izveidošanu var viegli un ātri veikt tiešsaistē.

Veiciet šīs darbības:

1. Saņemiet apdrošināšanas cenas. Iegūstiet cenu piedāvājumus no lielākajiem jūsu valsts veselības apdrošinātājiem pa tālruni vai internetu. Pēc tam atlasiet apdrošinātāju un polisi, kas vislabāk atbilst jūsu vajadzībām. Daudziem apdrošinātājiem ir filiāle vai meitas uzņēmums, vai arī viņi ieteiks uzņēmumu, kas var izveidot un pārvaldīt HSA laikā, kad iegādājaties jūsu veselības apdrošināšanu. Administratīvās maksas par uzstādīšanu parasti ir mazākas par 1%
2. Atlasiet HSA administratoru. Ja vēlaties izmantot administratoru, kas nav apdrošinātājs, ir vairākas lielas bankas un finanšu struktūras, kas piedāvā HSA kontus un cer palīdzēt jums ar ieguldījumiem kontā..
3. Finansējiet savu kontu un ieguldiet fondos. Izveidojot HSA, administrators dod jums norādes par to, kā veikt noguldījumus un izņemt līdzekļus no fonda atlikuma, kā arī par procesu, kurā varat mainīt ieguldījumus. Vairumā gadījumu jūs saņemat debetkarti vai īpašas pārbaudes, kas piesaistītas HSA, lai atvieglotu lietvedību; Jūs saņemat arī mēneša vai ceturkšņa pārskatus par fonda ieguldījumiem un atlikumiem.

Nobeiguma vārds

Cilvēkiem novecojot, palielinās viņu ienākumu daļa, kas atvēlēta veselības uzturēšanai, un tikai retais to spēj izvairīties no dārgiem medicīniskiem notikumiem visas dzīves laikā. HSA konta izveidošana ļauj jums finansēt neparedzētu medicīnisko izmaksu iespēju, vienlaikus saglabājot iespēju tērēt ietaupījumus citiem mērķiem, kad esat vecāks. HSA ir īsts oksimorona piemērs - lai jūsu kūka būtu arī ēdama.

Kādus papildu padomus jūs varat ieteikt HSA iestatīšanai?