Kā vecāki var maksimizēt ar bērniem saistītos nodokļu atskaitījumus un kredītus

Atbilstība nodokļu deklarēšanas prasībām un mēģinājums izspiest katru iespējamo atskaitījumu no arvien sarežģītākā nodokļu kodeksa - ir liels uzņēmums. Saskaņā ar IRS vidējais individuālais nodokļu maksātājs pavada apmēram septiņas stundas, cenšoties ievērot nodokļu deklarēšanas prasības, ieskaitot laiku, kas pavadīts uzskaitei, nodokļu plānošanai, kā arī nodokļu veidlapu aizpildīšanai un iesniegšanai. Uzņēmējdarbības atdevei šī aplēse palielinās līdz 19 stundām. No vairāk nekā 135 miljoniem nodokļu deklarāciju, kas iesniegti 2018. gadā, vairāk nekā 80 miljonus sagatavoja nodokļu speciālists, un daudzi pašsagatavotāji paļaujas uz nodokļu programmatūru no tādām firmām kā TurboTax aizpildīt viņu nodokļu veidlapas.

IRS 24 stundas diennaktī, septiņas dienas nedēļā, piedāvā bezmaksas palīdzību nodokļu jomā, izmantojot rīkus deklarāciju elektroniskai iesniegšanai, ieturējuma aprēķināšanai un aprēķināto nodokļu maksājumu pārbaudei. Tomēr, neraugoties uz nodokļu plusu palīdzību, DIY programmatūra patīk tai, no kuras jūs saņemat H&R bloks, un IRS, daudzi nodokļu maksātāji ar bērniem joprojām uztraucas, ka viņi atstāj naudu uz galda. Ja jūs esat viens no viņiem, šeit apskatīsim atskaitījumus un kredītus, kurus jūs varētu pieprasīt.

Bērna piedzimšanas finansiālās izmaksas mūža garumā

Ģimenes audzināšana ir dārga. Daži izdevumi ir acīmredzami, piemēram, pārtika, apģērbs, bērna kopšana, medicīniskie rēķini, veselības apdrošināšana un izglītība. Citiem ir grūtāk izteikt skaitļos, piemēram, iespējamos ienākumu zaudējumus, vecākiem paliekot mājās, lai rūpētos par bērnu, un papildu dzīvesvietu, komunālos pakalpojumus un lielākus transporta līdzekļus, kas nepieciešami lielākām ģimenēm.

Jūs, iespējams, neuzturat aprēķinu par to, cik maksā bērna audzināšana, bet kāds tas ir. 2016. gadā ASV Lauksaimniecības departaments izdeva savu 2015. gada ziņojumu par izdevumiem bērniem pēc ģimenēm, novērtējot, kādus vidusmēra vidusšķiras pāris tērēs 2015. gadā dzimuša bērna audzināšanai. Aģentūra lēsa, ka ģimenes ik gadu tērē no 12 350 līdz 13 900 USD jeb No bērna piedzimšanas līdz 17 gadu vecumam - 233 610 USD par bērna audzināšanas izdevumiem. Tas ir pirms augstākās izglītības izmaksu segšanas.

Lai gan izdevumi ievērojami atšķiras atkarībā no mājsaimniecības ienākumu līmeņa, var droši pieņemt, ka katrs vecāks ir ieinteresēts izmantot katru iespēju atgūt nodokļu dolārus. Šajā nolūkā apskatīsim nodokļu atskaitījumus un kredītus, kas varētu attiekties uz jūsu ģimenes stāvokli.

Atskaitījumi un kredīti, kas saistīti ar bērniem

Kad esat apkopojis, sakārtojis un apkopojis informāciju par ienākumiem un izdevumiem, jūs vai jūsu nodokļu konsultants varat sākt aizpildīt nodokļu veidlapas, kas jums jāiesniedz IRS. Informācija par šīm aizpildītajām veidlapām nosaka, vai jums būs jānosūta čeks par papildu nodokļiem, kas maksājami, vai būs jāatmaksā nodokļi par nodokļiem, kurus esat samaksājis visu gadu, vai arī samaksājiet līdzsvaru.

Īpašu uzmanību pievērsiet šiem atskaitījumiem un kredītiem, kas var samazināt jūsu nodokļu rēķinu.

1. Standarta vai detalizētie atskaitījumi

Iesniedzot deklarāciju, jums ir iespēja veikt standarta atskaitījumu vai atskaitīt nodokļus, atkarībā no tā, kurš nodoklis rada mazāku nodokļu rēķinu.

Standarta atskaitījums ir noteikta summa, kas balstīta uz jūsu pieteikuma statusu. 2019. gada deklarācijām standarta atskaitījums ir šāds:

IRS nodrošina arī papildu standarta atskaitījumu USD 1300 apmērā precētiem cilvēkiem, kuri ir 65 gadus veci vai vecāki vai neredzīgi. Neprecētiem nodokļu maksātājiem, kuri ir 65 gadus veci vai vecāki, vai neredzīgiem, papildu standarta atskaitījums ir 1650 USD.

Detalizēti atskaitījumos ietilpst mājas hipotēkas procenti, valsts un vietējie nodokļi un labdarības iemaksas.

Detalizētos atskaitījumos ietilpst arī ārpus kabatas apmaksātās medicīniskās izmaksas, kas pārsniedz 10% no jūsu koriģētā bruto ienākuma (AGI) 2019. gadā. Nodokļu maksātājiem, kuru veselība ir salīdzinoši laba un kuriem ir pieejama darba devēja subsidēta veselības apdrošināšana, tas var būt sarežģīti slieksnis, lai sasniegtu. Tomēr to bērnu vecākiem, kuriem ir īpašas vajadzības, piemēram, autisms, cerebrālā trieka un ADHD, var būt vairāk izdevumu, kas ietilpst šajā kategorijā. Ja esat viens no šiem vecākiem, apsveriet, cik daudz jūs maksājat par šādiem priekšmetiem:

• Īpaša izglītība, apmācība vai terapija, ieskaitot vingrojumu programmas, kuras iesaka kvalificēts medicīnas personāls
• Palīglīdzekļi, kas nepieciešami, lai bērns gūtu labumu no regulāras vai īpašas izglītības
• Diagnostikas novērtējumi
• Daži mājas uzlabojumi
• Īpašas medicīniskās diētas

Pievienojot šīs izmaksas citiem saviem medicīniskajiem izdevumiem - piemēram, apdrošināšanas prēmijām, kopijām un recepšu izmaksām -, tās var pārsniegt 10% no AGI sliekšņa un padarīt uzskaitīšanu izdevīgu.

Lai detalizētu atskaitījumus, izsekojiet summu, ko gada laikā esat iztērējis šajās kategorijās, un atvelciet tos A veidlapā, kas pievienota jūsu veidlapai 1040. Ja jūsu kopējie detalizētie atskaitījumi pārsniedz pieejamo standarta atskaitījumu jūsu iesniegšanas statusam, jums vajadzētu izvēlēties detalizēt savus atskaitījumus..

2. Studentu kredīta procentu atskaitīšana

Studentu aizdevuma procentu atskaitījums ir pieejams pat tad, ja jūs izmantojat standarta atskaitījumu, nevis detalizētus atskaitījumus par atgriešanos. Tas ļauj jums atskaitīt procentus līdz 2500 USD par kvalificētiem studentu aizdevumiem, kurus jums likumīgi bija pienākums atmaksāt sevis, sava laulātā vai apgādājamo vārdā..

Atvieglojums ir ierobežots nodokļu maksātājiem ar lielākiem ienākumiem. Par 2018. gadu atskaitīšana tiek pakāpeniski pārtraukta, ja jūsu modificētais koriģētais bruto ienākums (MAGI) ir no USD 65 000 līdz USD 80 000 vienreizējiem iesniedzējiem (vai no USD 135 000 līdz 165 000 USD par precētiem pāriem, kas iesniedz kopīgi). Ja jūsu MAGI ir lielāks par jūsu iesniegšanas statusa augšējo robežu, jūs nevarat pieprasīt šo atskaitījumu.

3. Nodokļu kredīti izglītībai

Nodokļu kods nodrošina vairākas ar izglītību saistītas nodokļu atlaides, kas dod labumu vecākiem, kuri palīdz finansēt viņu apgādībā esošā bērna koledžas izglītību. Nodokļu kredīti ir vērtīgāki nekā nodokļu atskaitījumi, jo tie samazina ienākumu nodokļus, kas jums varētu būt parādā, par dolāru par dolāru. Dažas nodokļu atlaides pat tiek atgrieztas, kas nozīmē, ka jūs varat saņemt atmaksu, ja kredīts ir lielāks par nodokļu summu, kuru esat parādā par gadu.

American Opportunity nodokļu atlaide

American Opportunity Tax Credit (AOTC) ir vērts līdz USD 2500 vienam studentam gadā. Tas ir daļēji atmaksājams kredīts, tāpēc, ja nodokļu summa, kurai esat parādā, nonāk līdz nullei, jums var būt atmaksāts līdz USD 1000.

Lai iegūtu kvalifikāciju, studentam jābūt pirmajos četros pēcvidusskolas izglītības gados un jāuzņem vismaz pusslodze. Bērnu skaitam, kas var kvalificēties attiecīgajā gadā, nav ierobežojumu.

AOTC pieprasīšanai ir arī ienākumu ierobežojumi. Lai pieprasītu pilnu kredītu, jūsu MAGI jābūt USD 80 000 vai mazākam (160 000 USD, ja precējies, iesniedzot kopīgi). Kredīts tiek pakāpeniski atcelts nodokļu maksātājiem ar MAGI no 80 000 līdz 90 000 USD (no 160 000 līdz 180 000 USD par precētu laulību iesniegšanu kopīgi), un nav pieejams kredīts cilvēkiem, kuru MAGI pārsniedz šos augšējos ierobežojumus..

Mūža mācību kredīts

Mūža mācību kredīta vērtība ir līdz 2000 USD par katru atgriešanos, un jūs to varat pieprasīt uz neierobežotu gadu skaitu, ja vien kvalificētā izglītības iestādē esat samaksājis par mācību maksu, maksu un nepieciešamajām grāmatām un piederumiem..

Studentam nav jāstrādā pie grāda programmas vai jābūt uzņemtam vismaz uz pusslodzi.

Kredīts sāk samazināties, ja jūsu MAGI ir no 57 000 līdz 67 000 USD (no 114 000 līdz 134 000 USD precētiem pāriem, kuri iesniedz kopīgi). Pārsniedzot šos augšējos ierobežojumus, kredīts nav pieejams. Mūža mācību kredīts nav pieejams precētiem pāriem, kuri iesniedz atsevišķus ienākumus.

4. Citas nodokļu atlaides bērniem

Citas nodokļu atlaides dod labumu vecākiem tieši bērna atkarības gados.

Bērnu nodokļu atlaide

Bērnu nodokļu atlaide ir pieejama par katru apgādājamo bērnu līdz 17 gadu vecumam, kurš kopā ar jums dzīvo vairāk nekā pusgadu. Kredīta vērtība ir līdz 2000 USD par bērnu gadā. Kredītu var atmaksāt līdz 1400 USD.

Kredīts pakāpeniski tiek pārtraukts, ja jūsu MAGI ir lielāka par USD 200 000 (USD 400 000, ja precējies, iesniedzot kopīgi). Plašāku informāciju par bērnu nodokļu kredīta pieprasīšanu varat izlasīt IRS publikācijā 972.

Adopcijas kredīts

Adopcijas kredīts ir maksimāli USD 13 810 vērts par bērnu par kvalificētiem adopcijas izdevumiem, kas samaksāti par bērna adopciju. Kvalificētos adopcijas izdevumos ietilpst:

• Saprātīgas un nepieciešamās adopcijas maksas
• Tiesas izdevumi un advokāta nodevas
• Ceļa izdevumi (ieskaitot summas, kas iztērētas maltītēm un nakšņošanai, atrodoties ārpus mājas)
• Citi izdevumi, kas tieši saistīti ar bērna adopciju

Kredīts nav pieejams, ja esat samaksājis šos izdevumus par sava laulātā bērna adopciju.

Lai arī kredīts nav atmaksājams, ja tas parāda summu, kas jums ir parādā, ir nulle, jūs varat pārnest kredīta pārpalikumu uz laiku līdz pieciem gadiem. Kredīts tiek pakāpeniski pārtraukts nodokļu maksātājiem ar MAGI no 207 140 līdz 247 140 USD.

Bērnu un apgādājamo aprūpes nodokļu atlaide

Vecāki, kas maksā par bērnu aprūpi, lai viņi varētu strādāt, var pieprasīt bērna un apgādājamo aprūpes nodokļa nodokļa atlaidi, kuras vērtība ir no 20% līdz 35% no dienas aprūpes izdevumiem, līdz 3000 USD par vienu bērnu vai 6 000 USD par diviem vai vairākiem bērniem.

Lai saņemtu kvalifikāciju, bērnam jābūt jaunākam par 13 gadiem vai jebkurā vecumā, un viņš fiziski vai garīgi nespēj pats par sevi parūpēties.

Jūs varat uzzināt vairāk par bērna un apgādājamo aprūpes nodokļa atlaidi IRS publikācijā 503.

Nopelnītā ienākuma nodokļa kredīts

Nopelnītā ienākuma nodokļa kredīts nodrošina atmaksājamu kredītu iesniedzējiem, kuri sasniedz noteiktu ienākumu slieksni atbilstoši viņu iesnieguma statusam un viņu kvalificēto bērnu skaitam.

2019. gadam jūsu nopelnītajiem ienākumiem un AGI katram jābūt mazākam par:

Maksimālās kredīta summas 2019. taksācijas gadam ir šādas:

• 6557 USD par trim vai vairāk bērniem
• 5828 USD par diviem kvalificētiem bērniem
• 3526 USD par vienu kvalificētu bērnu
• 529 USD par bērniem, kuriem nav kvalifikācijas

Nodokļu plānošana

Kad esat iesniedzis nodokļu deklarāciju par gadu, ir pienācis laiks sākt plānot nākamā gada deklarāciju. Nodokļu plānošana var samazināt kopējo nodokļu summu, kas jums būs parādā, pārdomāti izmantojot atskaitījumus, nodokļu atlaides un pārceļot ienākumus no augstiem nodokļu gadiem uz zemāku nodokļu gadiem..

Šeit ir dažas metodes, kuras jūs varētu apsvērt.

Elastīgi krājkonti

Ja caur jūsu darba devēju jums ir pieejams elastīgs izdevumu konts (FSA), jūs varat izmantot dolārus pirms nodokļu nomaksas, lai apmaksātu veselības aprūpes vai bērna kopšanas izdevumus..

Līdz 2019. gadam jūs varat dot ieguldījumu USD 2700 līdzfinansējumam FSA. Iemaksātajām summām netiek piemērots federālais ienākuma nodoklis, sociālās apdrošināšanas nodoklis vai Medicare nodoklis. Naudu var izņemt arī bez nodokļiem, ja vien jūs to izmantojat, lai apmaksātu kvalificētus medicīniskos izdevumus, kas nav ietverti jūsu veselības apdrošināšanas plānā. Tajā ietilpst kopijas, atskaitījumi, zobārstniecības pakalpojumi, brilles un dzirdes aparāti.

Atkarīgā aprūpes FSA var izmantot, lai apmaksātu dienas aprūpes, pirmsskolas, vasaras dienas nometnes, kā arī programmas pirms un pēc skolas. Jūs varat veikt iemaksu līdz 5000 USD gadā atkarīgās aprūpes FSA (USD 2500 gadā, ja precējies, iesniedzot atsevišķi). Jūsu ieguldītā nauda netiek aplikta ar federālo ienākuma nodokli vai algas nodokļiem, un to var izņemt bez nodokļa, ja vien to izmantojat kvalificētu apgādājamo aprūpes izdevumu apmaksai..

ABLE konti

Likums par labāku dzīves pieredzi (ABLE) ļauj vecākiem katru gadu atcelt līdz USD 15 000 cilvēku ar invaliditāti izmantošanai. Kamēr iemaksas ABLE kontā nav atskaitāmi no nodokļiem jūsu federālajā nodokļu deklarācijā, uzkrājumiem un ieguldījumiem ir atļauts augt bez nodokļiem un tos noņemt bez nodokļiem, ja kontu īpašnieki ieņēmumus tērē kvalificētiem ar invaliditāti saistītiem izdevumiem. . Daži štati ļauj jums veikt valsts ienākuma nodokļa atskaitījumu par ABLE konta iemaksām.

Lai kvalificētos ABLE kontam, invaliditātei ir jābūt notikušai pirms personas apritēšanas 26 gadu vecumā.

529 plāns

Kvalificēts mācību plāns, ko bieži sauc par 529 plānu pēc nodokļu kodeksa 529. sadaļas, kas to atļauj, ļauj vecākiem ietaupīt naudu, lai apmaksātu kvalificētus izglītības izdevumus.

Valstīs, izglītības iestādēs un dažās finanšu iestādēs darbojas visvairāk 529 plānu. Kamēr jūs nesaņemat federālus nodokļu atvieglojumus par iemaksām 529 plānā, ienākumiem kontā un izņemšanai no konta netiek piemērots federālais ienākuma nodoklis, kamēr jūs izmantojat līdzekļus kvalificētiem izglītības izdevumiem, piemēram, mācību, nodevām , grāmatas, datortehnika, piekļuve internetam un istaba un tāfele. Daudzas valstis piedāvā nodokļu atvieglojumus par iemaksām valsts pārvaldītajos plānos.

Lai gan 529 plāna izmantošana agrāk bija ierobežota ar augstākās izglītības izdevumiem, sākot ar 2018. gadu, jūs varat arī izmantot savu 529 plānu, lai samaksātu līdz USD 10 000 gadā par mācību maksu pamatskolā vai vidusskolā, privātā vai reliģiskā skolā..

Ja jums vēl nav izveidots 529 konts, sāciet darbu jau šodien CollegeBacker.

Nobeiguma vārds

Pārvietošanās ASV nodokļu kodā var būt nogurdinoša un nomākta, taču, ņemot vērā visus nodokļu atskaitījumus un kredītus, kas ir pieejami vecākiem, ir vērts veltīt laiku tam, lai izpētītu pieejamos nodokļu atvieglojumus, kas varētu palielināt nodokļu atmaksu vai samazināt nodokļu summu, kas jums būs parādā..

Vai jūs izmantojat kādu no iepriekšminētajiem nodokļu atskaitījumiem, kredītiem vai plānošanas iespējām? Kuras no tām ir bijušas visvērtīgākās jūsu ģimenei?