Nodokļu plānošanas stratēģijas 5 gadu beigās, lai ietaupītu vairāk naudas

Tomēr decembris patiesībā ir lielisks laiks, lai sāktu domāt par saviem nodokļiem, jo ​​ir daudz lietu, ko varat darīt pirms gada beigām, lai samazinātu nodokļus un, iespējams, nākamā gada laikā saglabātu vairāk naudas kabatā. Šeit ir piecas darbības, kuras varat veikt līdz 31. decembrim, un tas varētu vienkārši samazināt nodokļu rēķinu un atvieglot nodokļu deklarēšanas sezonu.

1. Maksimāli palieliniet savu 401 (k) ieguldījumu

Maksimālais ieguldījums 401 (k) pensionēšanās plānā 2019. taksācijas gadam (iesniegts 2020. gadā) ir 19 000 USD personām, kas jaunākas par 50 gadiem. Cilvēki, kas ir 50 gadus veci un vecāki, var veikt “iekasēšanas” iemaksu par papildu 6000 USD, par kopējo summu 25 000 USD.

Veicot brīvprātīgas iemaksas 401 (k) plānā, jūs samazinat ar nodokli apliekamo ienākumu, tāpēc, jo vairāk jūs veicat iemaksas, jo vairāk jūs pazemināt nodokļu rēķinu.

Šie noteikumi attiecas arī uz 403 (b) plāniem (401 (k) ekvivalents bezpeļņas organizācijām, reliģiskām grupām, skolu rajoniem un valdības organizācijām), lielākajai daļai 457 plānu (valsts un pašvaldību darbiniekiem) un valdības taupības plānam. Ja jums ir jāpielāgo jūsu iemaksas, sazinieties ar sava uzņēmuma personāla pārstāvi un pasakiet viņiem, ka vēlaties palielināt savu iemaksu. Ja jūs vēl neesat izpētījis savas iemaksas, viena stratēģija gada beigās - ja tā jums neradīs finansiālas grūtības - ir pajautāt, vai jūs varat iemaksāt visu galīgo algu savā 401 (k).

Tā kā 401 (k) iemaksas tiek veiktas ar pirmsnodokļu dolāriem, jums nav jāiesniedz papildu IRS veidlapas. Jūsu darba devējs ziņos par jūsu iemaksām W-2 12. ailē (kods D). Jums tiek uzlikts nodoklis par sadali tikai tad, kad sākat izņemt līdzekļus.

Prēmija par brīvprātīgām iemaksām pensijas plānā ir tā, ka jūs varat pretendēt uz pensijas uzkrājuma iemaksu kredītu, ko parasti sauc par noguldītāja kredītu. Kredīta vērtība ir 10%, 20% vai 50% no jūsu iemaksas atkarībā no jūsu ienākumiem, un maksimālā kredīta summa ir USD 2 000 (4000 USD, ja laulāti iesniedzaties kopā). Kredīts tiek pilnībā pārtraukts, ja jūsu ienākumi 2019. gadā pārsniedz šādas summas:

• 64 000 USD, ja precējušies iesniedz kopīgi
• 48 000 USD, ja mājsaimniecības galva
• $ 32 000 par visiem citiem reģistrācijas statusiem

Pro padoms: Pārliecinieties, vai 401 (k) ir sasniegts atbilstoši jūsu pensijas mērķiem. Reģistrējieties bezmaksas 401 (k) analīzei no Blooom. Vienkārši savienojiet kontu un ātri varēsit redzēt, kā jums veicas, ieskaitot risku, diversifikāciju un maksājamās nodevas.

2. Maksimāli palieliniet IRA ieguldījumu

Maksimālais ieguldījums Roth vai tradicionālajā IRA 2019. gadā ir 6000 USD tiem, kas jaunāki par 50 gadiem. Cilvēki, kas ir 50 gadus veci un vecāki, var veikt papildu “pieķeršanās” ieguldījumu USD 1000 apjomā, par maksimālo ieguldījumu USD 7000 apmērā. Ja jūs spējat, pēc nodokļu nomaksas termiņa beigām, cik vien iespējams, sniedziet ieguldījumu IRA.

Izmantojot tradicionālo IRA, jums var būt tiesības saņemt nodokļu atskaitījumu par gadu, kurā veicat iemaksu, bet jūs maksāsit nodokļus par izņemšanu pensijā. Izmantojot Roth IRA, jūs tagad nesaņemat nodokļu atlaidi, bet izņemšana pensijā ir bez nodokļiem.

Neatkarīgi no tā, vai jūs veicat ieguldījumu tradicionālajā vai Roth IRA, jums līdz iesniegšanas termiņam 2020. gada aprīlī ir jāveic atskaitījumi par 2019. nodokļu gadu..

Roth IRA ierobežojumi

Diemžēl ne visi ir tiesīgi dot maksimālu ieguldījumu Roth IRA, un daži labi pelnītāji vispār nav tiesīgi dot ieguldījumu. Ir pakāpeniski samazināšanas diapazoni, kas ir atkarīgi no jūsu iesnieguma statusa un ienākumiem. 2019. gadam šie diapazoni ir šādi:

• Viens: No 122 000 līdz 137 000 USD
• Precējies, iesniedzot kopīgi: No 193 000 līdz 203 000 USD
• Precējies, iesniedzot atsevišķi: No 0 līdz 10 000 USD

Tas nozīmē, ka, ja jūs esat vientuļnieks un jūsu modificētais koriģētais bruto ienākums (MAGI) 2019. gadā ir mazāks par USD 122 000, jūs varat ieguldīt pilnu 6 000 USD, ja esat jaunāks par 50 gadiem (vai 7 000 USD, ja esat 50 vai vecāks) . Ja jūsu MAGI ir vairāk nekā USD 122 000, bet mazāks vai vienāds ar USD 137 000, jūsu ieguldījums ir ierobežots. Ja jūsu MAGI ir lielāka par USD 137 000, jūs vispār neesat tiesīgs dot ieguldījumu Roth IRA.

IRS publikācijā 590-A ir darblapas jūsu MAGI aprēķināšanai un samazinātā Roth IRA iemaksu limita noteikšanai.

Tradicionālie IRA ierobežojumi

Ja jūs nopelnāt pārāk daudz, lai ieguldītu Roth IRA, tā vietā jūs varat dot ieguldījumu tradicionālajā IRA. Tomēr, ja uz jums attiecas arī pensijas plāns darbā, jūsu iemaksa, iespējams, nevar tikt atskaitīta no nodokļiem. Pakāpeniskās samazināšanas diapazoni, kas piemērojami tradicionālajām IRA iemaksām 2019. gadā, ir šādi:

• Viens: No 64 000 līdz 74 000 USD
• Precējies, iesniedzot kopīgi: No 103 000 līdz 123 000 USD
• Precējies, iesniedzot atsevišķi: No 0 līdz 10 000 USD

Tas nozīmē, ka, ja esat precējies, iesniedziet kopīgu atgriešanās deklarāciju ar savu dzīvesbiedru, jums ir pensijas plāns darbā un jūsu MAGI pārsniedz USD 123 000, jūs varat veikt iemaksas tradicionālajā IRA, bet nevar veikt atskaitījumu par jūsu atgriešanos. Ja jūsu MAGI ir no USD 103 000 līdz USD 123 000, jūsu atskaitīšana ir ierobežota. Ja jūsu MAGI ir USD 103 000 vai mazāks, varat pieprasīt pilnīgu atskaitījumu.

Šie ierobežojumi attiecas tikai uz gadījumiem, kad uz jūsu un jūsu dzīvesbiedra, ja esat precējies, darba laikā neattiecas pensijas plāns. Kas notiek ar iemaksām tradicionālajā IRA, ja jūs tagad nesaņemat nodokļu atskaitījumu? Tie kļūst par “pamatu” jūsu IRA.

Pamats tradicionālajā IRA

Kad jūs veicat neatskaitāmas iemaksas IRA, jūsu ieguldījuma neatskaitāmā daļa tiek uzskatīta par “kontu” jūsu kontā un tiek uzskatīta par tādu, it kā jūs to izdarījāt ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas. Vienkārši sakot, kad sākat izņemt naudu pensijā, jūsu izņemtā naudas daļa netiek aplikta ar nodokli.

Vietne, kur tas kļūst sarežģīti, ir jūsu neatskaitāmo iemaksu izsekošana. IRS to nedara jūsu labā, un to nedara arī jūsu IRA turētājbanka - banka, krājaizdevu sabiedrība, trasta kompānija vai cita vienība, kurai pieder jūsu IRA. Izsekošanas pamats uz veidlapas 8606 ir jūsu atbildība.

Katru gadu, kad veicat neatskaitāmu iemaksu, jums jāaizpilda 8606 veidlapa, lai ziņotu par IRA pamatsummu. Turpmākajos gados jums ir jāturpina iesniegt 8606 veidlapu, lai saglabātu uzskaiti par savu bāzi, pat ja katru gadu neveicat neatskaitāmas iemaksas. Ja gadu no gada paliecaties pie viena nodokļu maksātāja vai izmantojat to pašu tiešsaistes nodokļu sagatavošanas programmatūru, veidlapai vajadzētu automātiski pāriet. Bet, ja maināt nodokļu sagatavotājus vai programmatūru, veiciet vēlreiz pārbaudi, lai pārliecinātos, ka jūsu bāze tiek saglabāta arī turpmāk.

Ja jūs neizsekojat savam pamatam, visi jūsu pensijas maksājumi tiks aplikti ar nodokļiem, un jūs, iespējams, maksāsit nodokļus par šo naudu divreiz. Vienreiz uzlikt nodokļus ir pietiekami slikti, tāpēc par prioritāti uzskati savas bāzes izsekošanu.

IRA liekā iemaksa

Iemaksas summa USD 6000 (vai USD 7000, ja esat 50 gadus veca vai vecāka) ir maksimālā summa, ko varat dot visām IRA (tradicionālajām un Roth) attiecīgajā gadā. Ja jūs iemaksājat vairāk nekā maksimālais, IRS novērtēs 6% soda naudu no iemaksām un visiem ienākumiem.

Jūs aprēķināsit šo sodu, izmantojot veidlapu 5329. Soda nauda tiek piemērota katru gadu, ja iemaksas pārsniedz jūsu kontā. Lai izvairītos no šī soda, pirms deklarācijas iesniegšanas izņemiet no iemaksātajām papildu iemaksām.

3. Nogrieziet zaudējumus

Vai jūs uztrauc kapitāla ienākuma nodokļi par jūsu ieguldījumiem? Pārbaudiet savu portfeli attiecībā uz ieguldījumiem, kuru veiktspēja nav tik laba.

Kad jūsu portfeļa akciju un kopfondu cena pazeminās zem to bāzes, jūs varat tos pārdot pirms gada beigām. Jūsu radītie zaudējumi var kompensēt ieguvumus, ko guvāt, pārdodot krājumus, kuru vērtība palielinājās.

Tomēr paturiet prātā, ka vēlaties stratēģiski izmantot nodokļu zaudējumu novākšanu. Lai gan kapitāla pieauguma summai, kuru jūs varat kompensēt, izmantojot šo metodi, nav ierobežojumu, ja zaudējumi ir lielāki nekā ieguvumi, citu ienākumu, piemēram, algas un procentu, kompensēšanai var izmantot tikai 3000 USD zaudējumus (1500 USD, ja precējies, iesniedzot atsevišķi). Visi zaudējumi, kas pārsniedz 3000 USD, var tikt pārnesti uz nākamajiem gadiem.

Parasti peļņu vai zaudējumus nosaka pēc pārdošanas datuma, nevis norēķinu datuma, kas var būt vairākas dienas vēlāk, un, ja jūs pārdodat 31. decembrī, tas var būt pat nākamajā gadā.

Lai radītu attaisnotos zaudējumus, jums jāpārdod 31. decembrī vai pirms tam, bet nepārdodiet pārāk steigšus. Pirms gada beigām norunājiet tikšanos ar savu investīciju konsultantu, lai pārrunātu, kuras investīcijas ir patiesi nepatīkamas un kuras ir vērts saglabāt.

Sagatavojot atgriešanos, jūs uzrādīsit kapitāla pieaugumu un zaudējumus 8949. veidlapā un 1040. veidlapā, D grafiks.

Pro padoms: Ja jūsu ieguldījumi ir saistīti ar Labināšana, viņi automātiski veiks nodokļu iekasēšanu jūsu kontā, lai samazinātu nodokļu saistības.

4. Veiciet labdarības iemaksas

Ja jūs veicat iemaksas kvalificētā labdarības organizācijā, parasti 100% no jūsu ieguldījuma varat pieprasīt kā atsevišķu atskaitījumu A grafikā. Vienkārši pārliecinieties, ka veicat labdarības iemaksas līdz 31. decembrim, jo ​​nav labvēlības perioda, ja jūs tos veicat pēc gada beigām..

Pārliecinieties arī, ka saņemsit kvītis par visiem ziedojumiem, jo ​​atgriešanās laikā jums viss būs jāprecizē. Dokumentācijas prasības ir šādas:

• Ziedojums, kas mazāks par 250 USD: Atcelts čeks, kredītkartes izraksts, kvīts vai bankas izraksts
• Ziedojums USD 250 vai vairāk: Labdarības organizācijas vienlaikus rakstisks apstiprinājums
• Ziedojums 75 USD vai vairāk, plus jūs kaut ko saņēmāt apmaiņā (piemēram, biļetes uz labdarības pasākumu): Rakstveida kvīts vai apstiprinājums; jūs varat atskaitīt tikai starpību starp to, ko jūs devis, un to, ko saņēmāt
• Ziedojumi bezskaidras naudas veidā, kas pārsniedz 5000 USD: Kvalificēta vērtētāja sagatavots novērtējums
• Transportlīdzekļa ziedojums: Skatīt IRS publikāciju 4303

Atcerieties, ka jūsu ieguldījums jāveic kvalificētai organizācijai, lai varētu veikt atskaitījumu. Tātad, lai arī palīdzība ģimenei, kurai vajadzīga palīdzība, brīvdienās ir brīnišķīga lieta, jūsu dāsnums neradīs nodokļu atskaitījumu.

Tomēr, ja jūs izvēlaties dot savu draudzi - pieņemot, ka jūsu baznīca ir bezpeļņas organizācija - vai ziedot preces Pestīšanas armijai, šie ziedojumi ir atskaitāmi no nodokļiem. Ja jums ir jautājumi par to, vai konkrēta organizācija ir kvalificēta, IRS uztur datu bāzi ar organizācijām, kas atbrīvotas no nodokļiem. Tas ir ērts rīks, ja jums vēl nav labdarības organizācijas izvēles.

Turklāt ņemiet vērā, ka, lai izmantotu labdarības iemaksu atskaitījumus, jums būs jādefinē atskaitījumi. Ja jūsu kopējais atskaitījums pa daļām nav lielāks par parasto atskaitījumu USD 12 000 apmērā fiziskām personām (USD 24 000 precētiem pāriem, kas iesniedz kopīgu deklarāciju), tad no jūsu ziedojuma netiks gūti nekādi nodokļu atvieglojumi..

Jūs ziņosit par labdarības iemaksām A grafikā. Ja jūs ziedojat bezskaidras naudas līdzekļus, kas pārsniedz 500 USD, jums būs jāaizpilda arī 8283. veidlapa. Atcerieties, ka labdarības organizācijas ir 50% organizācijas, kas nozīmē, ka jūs varat atskaitīt iemaksas līdz 50% no jūsu koriģētā bruto ienākuma (AGI). Ziedojumus, kas pārsniedz šo limitu, var pārnest uz laiku līdz pieciem gadiem.

5. Apkopojiet nodokļu dokumentus tūlīt

Darba devējiem un citām organizācijām līdz 31. janvārim saņēmējiem ir jānosūta 1099. un W-2. Kopijas, tāpēc jums to nebūs līdz gada beigām, taču tas nenozīmē, ka nevar sākt plānot. Kad vien jums ir laiks, sāciet savākt savus iepriekšējā gada nodokļu maksājumus un visu nepieciešamo dokumentāciju par nodokļu kredītiem un atskaitījumiem. Ja neesat pārliecināts, kas jums varētu būt vajadzīgs, nav tāda laika kā tagad, lai veiktu nelielu izpēti.

Ja sākat vākt dokumentus, kas saistīti ar nodokļiem, tagad jums būs vieglāk sagatavot deklarācijas februārī, martā vai aprīlī, kad tuvojas termiņš. Plus, jo agrāk jūs pabeigsit atgriešanos, jo mierīgāks būsit. Ja jūs sakārtosities un izveidosit kārtību, iespējams, jūs vienkārši sākat gaidīt atgriešanās sagatavošanu.

Nobeiguma vārds

Ja esat stresa un satraukts par katru nodokļu iesniegšanas sezonu, iespējams, tas notiek tāpēc, ka neesat gatavs. Jūs esat dzirdējuši teicienu, ka vienīgās divas garantijas dzīvē ir nāve un nodokļi. Tā kā jūs zināt, ka nodokļu deklarācija ir jāiesniedz katru aprīli, kāpēc gan nenovērst nenovēršamo stāvokli?

Sāciet agri, organizējiet un sagatavojieties. Nodrošiniet sev nodokļu dienu bez stresa, kad citi izmisīgi cenšas pārspēt termiņu.

Kādus pasākumus jūs veicat, lai nodokļu laiks šogad nebūtu tik stresains? Vai ir kādas īpašas jomas, kas jums sagādā vislielākās nepatikšanas??