Kas ir plāns 401 (k) un kā tas darbojas? - Ierobežojumi, noteikumi un ieguvumi

Lai atbildētu uz šo jautājumu, jums mazliet jāzina par to, kā šie plāni darbojas. Viņiem noteikti ir priekšrocības, īpaši, ja runa ir par naudas ietaupīšanu nodokļu rēķinā. Bet viņiem ir arī daži negatīvie punkti, kas varētu likt jums vilcināties ar to izmantošanu visiem ieguldījumiem.

Kā darbojas 401 (k) plāni

Plāns 401 (k) ir nosaukts no ASV nodokļu kodeksa 401. apakšiedaļas k) apakšpunkta, kas attiecas uz darba vietas pensionēšanās plāniem. Šāda veida plāni pirmo reizi parādījās 80. gados kā alternatīva tradicionālajiem pensiju plāniem. Līdz tam laikam lielākā daļa lielo uzņēmumu saviem darbiniekiem piedāvāja pensiju fondus, kas viņiem nodrošināja stabilus ienākumus aizejot pensijā. Tomēr, pieaugot pensiju plānu izmaksām, vairums darba devēju aizstāja tos ar 401 (k) s, kurus galvenokārt finansēja no darba ņēmēju iemaksām.

401 (k) plāns darbojas šādi:

1. Ieguldiet. Jūs ieguldāt fondā ar dolāriem pirms nodokļu nomaksas, kas tiek izņemti tieši no jūsu algas. Tas samazina jūsu ienākumus un tāpēc samazina jūsu nodokļu rēķinu.
2. Invest. Jūs varat ieguldīt naudu izvēlētajā fondā. Jūs nemaksājat nodokli par naudu, ar kuru nopelnāt savus ieguldījumus, kamēr tie paliek 401 (k).
3. Atsaukt. Kad dodaties pensijā, jūs sākat izņemt naudu no sava 401 (k). Izņemot naudu, jums jāmaksā nodoklis par naudu. Tomēr, ja jūsu ienākumi ir zemāki nekā tas bija tad, kad strādājāt, jūs varētu maksāt nodokli ar zemāku likmi.

Pastāv arī alternatīvs 401 (k) plāna tips, saukts par Roth 401 (k), kurš šiem nodokļu atvieglojumiem uzliek galvu. Jūs finansējat savu kontu ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas, bet, maksājot tos, jūs nemaksājat nodokli par naudu.

Abi 401 (k) veidi ir darba vietas plāni, tāpēc jūs varat ieguldīt vienā tikai ar savu darbu. Parasti jūsu uzņēmums pats neveiks plānu; tā vietā tā algos ieguldījumu firmu kā administratoru. Šī firma jums nosūtīs regulārus pārskatus, lai pastāstītu jums, kā darbojas jūsu 401 (k) un cik daudz naudas tas satur. Ja vēlaties veikt kādas izmaiņas savās investīcijās, jums jāzvana uz firmu vai jāiziet caur tās vietni.

Pro padoms: Ja jūsu darba devējs piedāvā 401 (k), pārbaudiet Blooom, tiešsaistes robo-konsultants, kurš analizē jūsu pensionēšanās kontus. Vienkārši savienojiet kontu un ātri varēsit redzēt, kā jums veicas, ieskaitot risku, diversifikāciju un maksājamās nodevas. Turklāt jūs atradīsit pareizos līdzekļus, lai ieguldītu jūsu situācijā. Reģistrējieties bezmaksas Blooom analīzei.

Iemaksu ierobežojumi

Valdība piedāvā šos nodokļu atvieglojumus par 401 (k) s, jo tā vēlas mudināt amerikāņus ietaupīt pensijai. Tomēr tas nevēlas, lai viņi tik daudz iztērētu savus ienākumus pirms nodokļu nomaksas, ka viņi galu galā nemaksā ienākuma nodokli. Lai to novērstu, tas nosaka ierobežojumus tam, cik daudz jūs varat dot ieguldījumu 401 (k) gadā.

2019. gadam maksimālais ieguldījums lielākajai daļai darbinieku ir USD 19 000. Darba ņēmēji, kas vecāki par 50 gadiem, var veikt papildu iemaksu “līdz atmaksai” līdz 6000 USD, maksimāli 25 000 USD. Šīs iemaksas palīdz vecākiem darbiniekiem sasniegt pensijas uzkrājuma mērķus pirms pensijas vecuma sasniegšanas.

Lai arī šīs ir likumā noteiktās robežas, dažiem darbiniekiem nav atļauts dot maksimālu ieguldījumu. Daži darba vietu plāni iemaksas ierobežo, kas ir zemākas par maksimālo summu 19 000 USD. Turklāt īpašniekiem, vadītājiem un darbiniekiem ar lielu atalgojumu ne vienmēr ir atļauts veikt maksimālo iemaksu pirms nodokļu nomaksas. IRS definē darbiniekiem ar augstu atalgojumu (HCE) divējādi:

• Īpašumtiesību pārbaude. Jebkurš strādnieks, kuram vismaz 5% no biznesa piederēja pagājušajā gadā vai iepriekšējā gadā, ir HCE.
• Kompensācijas pārbaude. Darbinieki ir HCE, ja viņi iepriekšējā gadā nopelnīja vismaz 80 000 USD un viņi nopelna lielāku algu nekā 80% no uzņēmuma darbiniekiem.

Nepieciešamais minimālais izplatījums

IRS ierobežo ne tikai to, cik daudz jūs varat dot ieguldījumu 401 (k), bet arī to, cik ilgi jūs varat turpināt ieguldīt. Kad esat sasniedzis pensijas vecumu, jums jāpārtrauc naudas ielikšana kontā un jāsāk nauda izņemt. Summu, kas jums jāizņem katru gadu, sauc par nepieciešamo minimālo sadali jeb RMD.

Tas, kad jums jāsāk lietot RMD, ir atkarīgs no tā, kad aiziet pensijā. Ja dodaties pensijā pirms esat sasniedzis 70½ gadu vecumu, sasniedzot šo vecumu, jums jāsāk veikt RMD no 401 (k). Ja jūs joprojām strādājat, sasniedzot 70 ½ gadu vecumu, jums nav jālieto RMD līdz pensijas saņemšanai.

Jūsu RMD ir atkarīgs no jūsu vecuma un no tā, cik daudz naudas jums ir kontā. IRS piedāvā darblapas, lai aprēķinātu jūsu RMD attiecīgajā gadā. Ja jūs labāk neveicat matemātiku, tā vietā varat izmantot RMD kalkulatoru, piemēram, šo no Schwab.

Ieguldīšanas priekšrocības 401 (k)

Eksperti parasti ir vienisprātis, ka, ja jums darbā ir pieejams 401 (k), jums tajā jāiemet nauda. Šie plāni piedāvā daudzas priekšrocības, kas nav saistītas ar citiem ieguldījumiem, ieskaitot nodokļu ietaupījumus, ērtības un atbilstošas ​​darba devēja iemaksas.

1. Nodokļos jūs maksājat mazāk

Acīmredzamākais 401 (k) plāna samazinājums ir viņu spēja samazināt nodokļu rēķinu. Piemēram, pieņemsim, ka jūs šobrīd nopelnāt USD 70 000 gadā un maksājat USD 8700 federālajā ienākuma nodoklī. Ja jūs ievietojat 7000 USD - 10% no jūsu ienākumiem - 401 (k), tad ar nodokli apliekamais ienākums samazinās līdz 63 000 USD. Tā rezultātā jūsu nodokļu rēķins samazinās līdz aptuveni 7 160 USD, ietaupot vairāk nekā 1 300 USD.

Turklāt jūs nemaksājat nodokļus par naudu, ko nopelnījāt no ieguldījumiem. Tā vietā, lai maksātu nodokļus par nopelnītajām dividendēm, gadu no gada varat turpināt tos ieguldīt bez nodokļiem. Lai redzētu, cik ātri jūsu pensijas uzkrājumi var pieaugt par 401 (k), apskatiet 401 (k) kalkulatoru, piemēram, šo no AARP..

2. Tas atvieglo taupīšanu

401 (k) atvieglo pensijas uzkrāšanu divos veidos. Pirmkārt, tāpēc, ka jūs izmantojat dolārus pirms nodokļu nomaksas, jūsu ieguldījumi aizņem mazākas naudas no jūsu algas. Ja nodokļi šobrīd patērē 15% no katra nopelnītā dolāra, jums jāpelna USD 1000, lai ieguldītu USD 850 apliekamā kontā. Bet, lai ieguldītu USD 850 savā 401 (k), jūs upurējat tikai USD 850 vērts ienākumus.

Otrkārt, iemaksas 401 (k) ir automātiskas. Nauda iznāk tieši no jūsu algas, pirms jūs to pat saņemat. Nav ko atcerēties un nav jādara dokumenti. Tā kā jums nekad nav naudas jūsu rokās, jums liekas, ka jūs neatdodat šo naudu, lai to ieguldītu.

3. Jūsu darba devējs var iekļūt

Lai arī iemaksas jūsu 401 (k) lielākoties rodas no jūsu algas, daudzi darba devēji piekrīt saskaņot daļu no jūsu ieguldījuma. Piemēram, jūsu darba devējs var piedāvāt jums saskaņot dolāru par dolāru pirmajos 3% no jūsu algas, ko jūs ievietojat savā kontā. Tātad, ja jūs nopelnāt 70 000 USD un jūs iemaksājat 3% no tā (2100 USD), no darba devēja jūs saņemat vēl 2 100 USD. Jūsu darba devēja iemaksas netiek ieskaitītas ierobežojumā, cik daudz jūs varat ieguldīt katru gadu.

Ja esat jauns darbinieks, nauda, ​​kuru jūsu darba devējs iemaksā jūsu 401 (k), uzreiz nekļūst par jums. Jums ir jāstrādā uzņēmumā noteiktu gadu skaitu, pirms šīs iemaksas tiek nodotas vai nodotas īpašumtiesības jums. Tas tiek darīts, lai pasargātu uzņēmumu no naudas zaudēšanas, ja nolemjat pamest darbu tikai pēc gada. Jums, iespējams, būs jāgaida no trim līdz sešiem gadiem, līdz darba devēja iemaksas pilnībā tiks segtas.

Tomēr, pat ja jūs nevarat uzreiz iekasēt darba devēja iemaksas, tās principā ir brīva nauda. Eksperti ir vienisprātis - ja jūsu darba devējs piedāvā 401 (k) saskaņošanu, jums vajadzētu ieguldīt vismaz tik daudz savā 401 (k), lai iegūtu maksimālu labumu atbilstošos fondos..

4. Jūs kontrolējat savus ieguldījumus

Vecās skolas pensiju plāni bija pilnībā darba devēja kontrolē. Tā bija uzņēmuma nauda, ​​kas nonāca pensiju fondā, tāpēc uzņēmumam bija jāizlemj, kā to ieguldīt. Turpretī ar 401 (k) plāniem jūs varat izvēlēties savus ieguldījumus atbilstoši savām vajadzībām un ieguldīšanas stilam.

Lielākajā daļā 401 (k) plānu tiek piedāvāts savstarpējo fondu klāsts, no kuriem izvēlēties, aptverot dažādus krājumus, obligācijas un naudas tirgus ieguldījumus. Viena populāra izvēle 401 (k) ieguldījumu veikšanai ir mērķa datuma fondi, kas koriģē savu ieguldījumu bilanci, lai samazinātu risku, tuvojoties pensijai..

5. Jūsu konts ir nododams citam

Lai gan 401 (k) varat ieguldīt tikai savā darba vietā, tas nenozīmē, ka plāns ir saistīts ar jūsu uzņēmumu. Ja maināt darbu, varat 401 (k) pārvērst jaunā kontā ar tādām pašām nodokļu priekšrocībām. Tas varētu būt tradicionālais IRA vai cits 401 (k) ar jūsu jauno darba devēju.

Ja jūsu uzņēmums nedarbojas, jūs joprojām nezaudējat naudu savā 401 (k). Jūs, visticamāk, nevarēsit saglabāt savu plānu, taču varat pārvērst naudu IRA un par to nemaksāt nodokli.

Pat ja jūs nomirsit, 401 (k) esošā nauda nepazūd. Ja esat precējies, tas automātiski nonāk pie jūsu laulātā. Ja neesat, kā labuma guvēju varat nosaukt ikvienu, kas jums patīk, piemēram, brāli, māsu, pieaugušu bērnu vai draugu, un šī persona saņems līdzekļus.

Trūkumi ieguldījumiem 401 (k)

Kopumā 401 (k) ir tik daudz priekšrocību, ka izklausās, ka nevajag prātot investēt vienā, ja jums ir tāda iespēja. Tomēr tas nenozīmē, ka vēlaties veikt visus savus ieguldījumus šādā veidā. 401 (k) ir daži trūkumi, kuru dēļ jums vajadzētu būt piesardzīgam, sasaistot visu savu naudu vienā.

1. Nauda nav pieejama

Ievietojot naudu 401 (k), jūs to diezgan daudz sasaistāt līdz pensijas vecuma sasniegšanai. Saskaņā ar IRS noteikumiem parasti jums nav atļauts izņemt naudu no 401 (k), līdz sasniedzat 59½ gadu vecumu. Ja jūs to darāt, jūs ne tikai esat parādā nodokļus par izņemto naudu, bet arī kā soda nauda jums jāmaksā papildus 10% no summas. Piemēram, ja jūs atrodaties 25% nodokļu kategorijā un priekšlaicīgi izņemsit 5000 USD no 401 (k), nodokļos jums būs parādā nodokļus 1750 USD vai 35%..

Tomēr ir daži izņēmumi no šī noteikuma. Par naudas savlaicīgu izņemšanu nav soda, ja:

• Jūs zaudējat darbu vai pametat darbu 55 gadu vecumā vai vēlāk
• Jūs dodaties priekšlaicīgi pensijā un vienreiz gadā no 401 (k) “apmēram vienādi periodiski maksājumi” veicat pensijas finansēšanu (ja izvēlaties šo iespēju, jums maksājumi jāveic vismaz piecus gadus vai līdz 59½ gadu vecumam).
• Jūs kļūstat invalīds
• Jums ir nepieciešama nauda, ​​lai palīdzētu segt medicīniskos izdevumus, kas veido vairāk nekā 10% no jūsu ienākumiem
• Jums ir nepieciešama nauda, ​​lai samaksātu par “kvalificētu mājas attiecību pasūtījumu” (tas parasti nozīmē maksāt uzturlīdzekļus vai alimentus bijušajam laulātajam)
• Tu mirsi, un 401 (k) nauda tiek samaksāta saņēmējam

401 (k) plāna administratoriem ir arī iespēja atteikties no soda, ja rodas kādas citas grūtības, kas liek jums steigā dabūt roku uz daudz naudas. Tas ļauj jums pieskarties 401 (k), lai saņemtu iemaksu pirmajā mājā, samaksāt par dažu veidu mājām lieliem remontiem, izvairīties no mājas pazaudēšanas, lai aizvērtu vai izliktu no mājām, samaksātu par koledžu vai apbedītu bērnus. izdevumi. Plāni var arī piešķirt atbrīvojumu grūtībām, ja esat katastrofas, piemēram, spēcīgas vētras, ugunsgrēka vai zemestrīces, upuris. Tomēr jūsu plānā šajos gadījumos nav jāatsakās no soda; plāna administrators izlemj.

Viens veids, kā apiet šo ierobežojumu, ir aizņemties no sava 401 (k), nevis veikt priekšlaicīgu izņemšanu. Kamēr piecu gadu laikā naudu iemaksāsit kontā, jums nebūs jāmaksā nodoklis vai soda nauda. Tomēr par aizdevumu jums joprojām būs jāmaksā procenti un nodevas. Turklāt, ja pazaudējat darbu vai mainat darbu, jums vai nu nekavējoties jāatmaksā aizdevums, vai arī atlikums jāuzskata par izņemšanu, samaksājot visus nodokļus un soda naudas.

Galvenais ir tas, ka, ieliekot naudu 401 (k), ir daudz grūtāk to iegūt, ja jums tā nepieciešama. Tas nenozīmē, ka jums nevajadzētu ieguldīt 401 (k), bet jums vajadzētu rūpēties, lai neinvestētu pārāk daudz. Pārliecinieties, vai pieejamos kontos esat atstājis pietiekami daudz naudas, lai apmierinātu visas ikdienas vajadzības un samaksātu par ārkārtas situācijām.

2. Jūsu ieguldījumu izvēle ir ierobežota

Lai arī 401 (k) plāni parasti piedāvā dažādus fondus, kuros jūs varat ieguldīt, tie var sniegt tikai ierobežotu skaitu iespēju. Tā var būt laba lieta, jo pārāk daudz izvēles var būt milzīgas. Vieglāk izvēlēties no duci fondu sortimenta nekā novērtēt simtiem dažādu iespēju.

Tomēr īpašie plāni, ko piedāvā 401 (k), ne vienmēr ir labākā iespējamā izvēle. Dažreiz viņi iekasē lielāku maksu vai nopelna zemāku atdevi nekā citi tāda paša veida fondi, piemēram, akcijas vai obligācijas. Dažreiz jūsu 401 (k) nedod jums piekļuvi noteikta veida ieguldījumiem, kas jūs interesē, piemēram, enerģijas krājumiem.

Tas atkal nenozīmē, ka jums nevajadzētu ievietot naudu savā 401 (k), it īpaši, ja jūs saņemat atbilstošus līdzekļus no sava darba devēja. Bet tas ir pietiekams iemesls padomāt par savas naudas ieguldīšanu arī ārpus 401 (k). Jūs nevarēsit izmantot dolārus pirms nodokļu nomaksas, taču jums būs vairāk izvēles iespēju, no kurām dažas varētu dot labāku atdevi.

Nobeiguma vārds

Ja jums darbā ir pieejams 401 (k) plāns, ir jēga veikt dažus ieguldījumus šādā veidā. Vismaz jums vajadzētu ieņemt pietiekami daudz algas, lai pilnībā izmantotu visus atbilstošos līdzekļus no jūsu darba devēja.

Tomēr nav jēgas piesaistīt visu naudu 401 (k). Daļa no tā jums jāglabā ārkārtas fondā, lai jums krīzes laikā nebūtu jāpieskaras 401 (k). Un, ja jūs varat rezervēt skaidru naudu, tā ir arī laba ideja, lai to ieliktu ar nodokli apliekamos kontos, kas var piedāvāt plašāku ieguldījumu izvēli un zemākas maksas.

Protams, tas viss ir pamatoti, ja jūsu darba vieta nepiedāvā 401 (k). Ja jums ir darbs bez pabalstiem, izpētiet citus pensijas plānus, piemēram, IRA, kas piedāvā līdzīgas nodokļu priekšrocības.

Vai jūs ieguldāt darba vietā 401 (k)? Kāpēc vai kāpēc nē?