Federālais taupības plāns (TSP) - pilnīgs ceļvedis un padomi

Tā kā tas ir “noteiktu iemaksu” pensijas plāns, pensijas ienākumi, ko saņemat no TSP, būs atkarīgi no tā, cik daudz jūs (un, ja nepieciešams, jūsu aģentūra) ieguldīsit darba gados, kā arī no tā, cik labi šajā laikā veiks jūsu ieguldījumi..

Lai gan TSP piedāvā daudzas priekšrocības pensijas uzkrājumiem, TSP tiek novērtēts par zemu, un tas, iespējams, ir vispiemērotāk izmantotais pabalsts, ko piedāvā federālā valdība..

TSP vēsture

Taupības uzkrājumu plāns tika izveidots ar kongresa starpniecību 1986. gada Federālo darbinieku pensijas sistēmas likumā federālajiem darbiniekiem un uniformēto pakalpojumu dalībniekiem (ieskaitot gatavās rezerves). To pārvalda Federālā pensijas taupības investīciju padome, kas ir neatkarīga valdības aģentūra, kuru pārvalda pieci valdes locekļi un prezidenta iecelts izpilddirektors..

TSP ir ļoti līdzīgs civilā stila 401k vai 403b pensionēšanās plānam un piedāvā līdzīgas uzkrājumu iespējas un nodokļu priekšrocības. Šie ieguvumi ietver atbilstošus līdzekļus, kurus jūsu vārdā ir iemaksājis darba devējs (piemērotajiem darbiniekiem), un nodokļu priekšrocības, ieskaitot ienākumu atskaitījumu un ilgtermiņa nodokļu atlikšanu no iemaksām un to pieaugumu.

Tā kā jūs finansējat savu TSP ar “pirmsnodokļu” dolāriem, jūs faktiski pazemināt ienākumu summu, no kuras jums jāmaksā nodokļi. Tas, savukārt, samazina jūsu nodokļu slogu, kamēr esat nodarbināts, kas var būt īpaši nozīmīgs, ja jūs iemaksājat maksimālo summu vai ja jums ir augsts ienākumu nodokļa diapazons.

Turklāt, kamēr jūsu līdzekļi tiek ieguldīti, jums netiks uzlikti nodokļi no viņu ienākumiem līdz brīdim, kad veiksit izņemšanu. Tas ļauj jums piedalīties kombinētajā izaugsmē, kurā jūsu ienākumi rada ienākumus, un tas ir vislabvēlīgākais, jo ilgāk jums ir līdz pensijai..

Kļūst pieejams arī jauns variants - Roth Thrift Savings Plan, kurā iemaksas tiek apliktas ar nodokli, bet izņemšana ir bez nodokļiem.

TSP atbilstība

Ja esat federālais darbinieks vai bruņoto spēku dalībnieks un neesat pārliecināts, vai esat tiesīgs piedalīties TSP, iespējams, ka esat. Faktiski jūs esat tiesīgs piedalīties TSP, ja jūs iederaties vienā no šīm kategorijām:

Federālā darbinieku pensijas sistēmas darbinieks
Civildienesta pensionēšanās sistēmas darbinieks
Vienotu pakalpojumu dalībnieks (aktīvais dežūra vai gatavās rezerves)
Civilpersona dažās citās valsts dienesta kategorijās

Lai veiktu kvalificētu iemaksu TSP, nepārsniedzot maksimāli pieļaujamo summu, jums arī jābūt:

Aktīvi darbojas federālajā valdībā vai
Algas statusā (turpina saņemt algas čeku) vai
Darbs vismaz nepilnu darba laiku

Ja neesat pārliecināts, kurā no šīm kategorijām jūs ietilpst, sazinieties ar personālu vai pabalstu biroju, lai noteiktu jūsu piemērotību.

Iemaksas ierobežojumi un noteikumi

Maksimālais pieļaujamais ieguldījums taupīšanas plānā ir USD 16 500, ja esat jaunāks par 50 gadiem, vai USD 22 000, ja esat vecāks par 50 gadiem. Pielāgotie iemaksu ierobežojumi ļauj “panākt” iemaksu USD 5500 apjomā, lai darbinieki varētu ātri pietuvoties. pensijas vecums, lai atlikušajā darba gadā atlicinātu vairāk naudas.

Atbilstošie darbinieki jebkurā laikā var veikt regulāras darbinieku iemaksas TSP. Parasti iemaksas veic no algas nodokļa atskaitījumiem pirms nodokļu nomaksas un turpināsies, kamēr jūs:

Veiciet jaunas vēlēšanas, mainot summu
Izvēlēties pārtraukt savu ieguldījumu
Sasniedziet IRS iemaksu limitu
Veikt finansiālu grūtību izņemšanu

TSP izņemšana un nodokļi

Galu galā jums būs jāmaksā nodokļi par jūsu iemaksām un to pieaugumu, bet jums netiks uzlikti nodokļi, kamēr nesāksit izņemt līdzekļus pensijas laikā, kas parasti tiek definēts kā vecāks par 59 gadiem. 1/2.

Ja izņemsit līdzekļus pirms šī vecuma, jums būs jāmaksā papildus 10% soda nodoklis plus parastais ienākuma nodoklis par visu izņemto summu, ar vienu izņēmumu. Izmantojot TSP, jums tiek dota priekšlaicīgas pensionēšanās iespēja. Proti, ja jūs aizejat pensijā vai kā citādi nodalāties no dienesta 55 gadu vecumā vai pēc tā, bet pirms 59 gadu vecuma sasniegšanas 1/2, jūs varat izņemt līdzekļus no sava TSP, nemaksājot 10% priekšlaicīgas izņemšanas soda nodokli.

Tomēr jums joprojām tiks uzlikts regulārs ienākuma nodoklis, tāpat kā par jebkuru izņemšanu. Ja jūs joprojām strādājat un esat vecāks par 59 1/2 gadiem, jūs varat arī atsaukt darbību. Tas nozīmē, ka jūs esat ierobežots tikai ar vienu vecumu balstītu ekspluatācijas pārtraukšanu.

TSP aizdevumi

Alternatīvi, ja joprojām strādājat, jūs varat ņemt aizdevumu no TSP, ja atbilstat atbilstības prasībām. Kad ņemat aizdevumu, visa summa ar procentiem jums jāatmaksā TSP kontā 1 līdz 15 gadu laikā, atkarībā no ņemtā aizdevuma veida..

Ir pieejami divi aizdevumu veidi: vispārējas nozīmes aizdevums un mājokļa aizdevums. Pirmajam ir atmaksas periods no viena līdz pieciem gadiem, un to var izmantot jebkuram mērķim. Turpretī mājokļa aizdevuma atmaksas periods ir līdz 15 gadiem, un to var izmantot tikai galvenās dzīvesvietas iegādei vai celtniecībai, un tam ir nepieciešama dokumentācija, kas apliecina paredzēto izmantošanu..

Ņemiet vērā, ka, ņemot aizdevumu, jūs atsakāties no ieņēmumiem, ko aizņēmuma summa būtu uzkrājusi pretējā gadījumā, un, ja maksājat procentus par aizdevuma summu no pēcnodokļu līdzekļiem, jums, iespējams, tiks uzlikti dubultie nodokļi. Tas notiek tāpēc, ka šiem līdzekļiem atkal tiks uzlikti nodokļi, kad tos izņemsit pensijas laikā.

Noteikumi civiliem TSP dalībniekiem

Aģentūras automātiskās iemaksas

Ja jūs esat FERS darbinieks, jūsu aģentūra vai pakalpojums katrā maksājuma datumā iemaksās jūsu TSP kontā summu, kas vienāda ar 1% no jūsu pamata algas. Šis 1% ieguldījums ir pazīstams kā aģentūras automātiskais ieguldījums. Aģentūras automātiskajām iemaksām nav jāgaida, un arī darbiniekam nav jāizvēlas dalība plānā.

FERS locekļi neatkarīgi no viņu ievēlēšanas saņem aģentūras automātiskas iemaksas. Ja jūsu izvēle nav izdarīta, šīs iemaksas tiek ieguldītas konservatīvā valdības vērtspapīru investīciju (G) fondā, līdz jūs maināt savas vēlēšanas.

Aģentūras saskaņotās iemaksas

Papildus aģentūras automātiskajām iemaksām FERS darbinieki ir tiesīgi saņemt aģentūru saskaņotās iemaksas, pamatojoties uz viņu izvēlēto nodokļu atlikšanas summu. Ieguldījumu saskaņošanas laiks nav gaidāms, taču, lai saņemtu atbilstošus līdzekļus, jums ir jābūt pašreiz reģistrētam dalībniekam izlases atlikšanā..

FERS dalībnieki, kas izvēlas piedalīties, saņem atbilstošas iemaksas pirmajos 5% no algas, ko viņi iemaksā katrā samaksas periodā. No šiem 5% pirmie 3% algas tiek pieskaņoti dolāram, savukārt nākamie 2% tiek pieskaņoti 50 centiem pret dolāru..

TSP Vesting noteikumi

Uz aģentūras automātiskajām iemaksām attiecas TSP pārbaudes noteikumi. Saskaņā ar TSP tīmekļa vietni, jums tiek piešķirtas tiesības vai tiesības uz šīm iemaksām saglabāt tikai pēc noteikta valdības darba laika, kas parasti ir trīs gadi.

Noteikumi militārajiem TSP dalībniekiem

Militārie locekļi šobrīd nav tiesīgi saņemt TSP atbilstošos fondus vai aģentūras automātiskās iemaksas, jo viņiem ir dāsnā pensionēšanās sistēma.

Turklāt uz taupības plāna militārajiem dalībniekiem īpaši attiecas šādi noteikumi:

Jūs varat arī veikt iemaksu no 1% līdz 100% no jebkuras algas, ieskaitot stimulu, speciālo vai prēmiju samaksu, ja vien jūs jau veicat iemaksas no savas pamatalgas.
Jūs varat izvēlēties veikt iemaksas no stimulējošas algas, īpašas algas vai prēmijas, pat ja jūs šobrīd tās nesaņemat. Šīs iemaksas tiks atskaitītas, kad saņemat kādu no šiem algas veidiem.
Jūs nevarat dot ieguldījumu no tādiem avotiem kā mājoklis vai iztikas pabalsti.
Ja saņemat algu, kas atbrīvota no nodokļiem (t.i., samaksa, uz kuru attiecas kaujas zonas nodokļu izslēgšana), arī jūsu iemaksas no šīs algas tiks atbrīvotas no nodokļiem. Jūs, iespējams, gada laikā iemaksāsit vairāk savas algas TSP.
Ņemiet vērā, ka, ja jūs veicat iemaksu bez nodokļiem, jūsu kopējās iemaksas no visiem atalgojuma veidiem nedrīkst pārsniegt Iekšējā ieņēmumu kodeksa (I.R.C.) 415. (c) sadaļas gada papildinājuma limitu gadā. Šis ierobežojums neietver iemaksu iekasēšanu, ja jums ir atļauts tos veikt.
Jūs nevarat veikt iemaksas no nodokļiem, atvieglojumiem, speciālām algām un prēmijām.

Pašreizējās TSP ieguldījumu izvēles

TSP piedāvā vairākas investīciju izvēles iespējas atkarībā no jūsu riska tolerances un gadu skaita līdz pensijai. Šīs fonda izvēles ietver:

G fonds. G fonds ir TSP noklusējuma ieguldījumu fonds. To veido valdības vērtspapīri, kas laika gaitā piedāvā nelielu svārstīgumu un konservatīvu ienesīgumu. Ja jūs aktīvi neizvēlaties citu fondu (piemēram, zemāk minētos), visas iemaksas jūsu TSP tiks noklusētas G fondā.
F, C, S, I Līdzekļi. F, C, S un I fondi ir indeksu fondi, kas individuāli pārstāv dažādas ieguldījumu stratēģijas un kurus pārvalda BlackRock Fund. Dalībnieki, kas izvēlēsies paši noteikt aktīvu sadalījumu, tiks nekavējoties piesaistīti šīm ieguldījumu iespējām.
L fondi. “L” L fondos apzīmē dzīves ciklu. L fondi ir nesens papildinājums TSP ieguldījumu izvēlei un ļauj ieguldītājiem izvēlēties datumu, kas ir vistuvākais viņu paredzamajam pensionēšanās datumam, līdz kuram tiek noteikts aktīvu sadalījums un periodiski koriģēts konservatīvākos ieguldījumos, kad tuvojas aiziešana pensijā..

TSP dalības priekšrocības

Līdzekļu un aģentūras automātisko iemaksu saskaņošana. Vai kādreiz esat noliedzis bezmaksas naudu? Es tā nedomāju. Ja esat FERS darbinieks un neveicat vismaz 5% no jūsu pamatalgas TSP, jūs zaudējat ārkārtīgi dāsnu saskaņošanas programmu, un tas savukārt ir viens no galvenajiem ieguvumiem, ko piedāvā jūsu darba devējs. Līdzekļu apvienošana un automātiskās aģentūras iemaksas padara TSP dalību bez prāta.
Samazina pašreizējo nodokļu slogu. Tā kā iemaksas TSP tiek veiktas pirms jūsu ienākuma nodokļa aprēķināšanas, dalība TSP faktiski samazina jūsu ikgadējo nodokļu slogu. Tiem amerikāņiem, kuru nodokļu likme ir augstāka (un visiem pārējiem), vienmēr ir laba ideja, ja vien iespējams, pasargāt savus ienākumus..
Piedāvā ilgtermiņa nodokļu atvieglojumus. Tā kā jūsu ienākumi ir apliekami ar nodokli bez ilga laika posma, TSP piedāvātā nodokļu patvērums ir ievērojams. Tas jo īpaši attiecas uz gadījumiem, kad, sākot pensiju, jūs, visticamāk, būsit zemākā nodokļu kategorijā.
Īpaši zemas izmaksu attiecības. TSP piedāvā dažus no zemākajiem izmaksu koeficientiem biznesā, kas ļauj ilgtermiņā saglabāt vairāk naudas. Zemie izdevumi var ievērojami ietekmēt jūsu portfeļa ilgtermiņa salikto pieaugumu, un laika gaitā tie varētu sasniegt vēl daudzus tūkstošus dolāru.
Daudzas ilgtermiņa izņemšanas un apkopes iespējas. Aizejot no federālā dienesta, jums būs vairākas iespējas, kā rīkoties ar līdzekļiem, kas atrodas jūsu TSP kontā. Jūs varat izvēlēties atstāt līdzekļus tur, kur tie ir, pārsūtīt tos IRA vai uzņēmumam 401k vai veikt ilgtermiņa 401k pārskaitījumus no nākamā darba devēja uz savu TSP kontu..

TSP dalības negatīvie aspekti

Mazāk maksājiet mājās. Fakts ir tāds, ka, ieguldot TSP, samazināsies jūsu maksājumi par mājām. Tomēr, apsverot aģentūru iemaksas un nodokļu atvieglojumus, negatīvie var nebūt tik ārkārtīgi, kā jūs domājat.
Ierobežota fonda izvēle. Lai gan TSP tagad piedāvā vairāk izvēles iespēju nekā vēsturiski, TSP joprojām ir diezgan ierobežota līdzekļu izvēle salīdzinājumā ar citiem pensijas plāniem.
Nav atbilstošu līdzekļu militāriem mērķiem. Militārajiem locekļiem TSP atbilstošo līdzekļu trūkums vienmēr ir bijis negatīvais faktors, sniedzot ieguldījumu TSP.
Nav individuālu akciju pirkšanas iespēju. Kopā ar ierobežotu līdzekļu daudzumu, no kuriem izvēlēties, TSP nepiedāvā iespēju izvēlēties atsevišķus akcijas, kas varētu satraukt DIY investorus.
Iemaksas ierobežojumi. Tāpat kā lielākajai daļai darba devēju sponsorēto pensijas plānu, arī TSP ir iemaksu ierobežojumi. Ja vēlaties ieguldīt pensijā papildu līdzekļus, varat apskatīt Roth vai tradicionālās IRA vai mūža rentes atvēršanu..

Nobeiguma vārds

TSP ir ne tikai izdevīgs ietaupīšanas veids, aizejot pensijā, bet tas pat var būt būtisks. Sociālā nodrošinājuma nākotne labākajā gadījumā izskatās drūma, tāpēc jūsu ziņā ir maksimāli izmantot tādas priekšrocības kā līdzekļu apvienošana, aģentūru automātiskās iemaksas, apvienotā izaugsme un nodokļu atvieglojumi..

Ja esat tiesīgs piedalīties un vēl neesat sācis dot savu ieguldījumu, nav tāda laika kā tagadējais sākums. Ieguvumi no dalības ievērojami pārsniedz ierobežotos trūkumus, un jums būs labs veids, kā nodrošināt veselīgu pensionēšanos.

Vai jūs esat TSP dalībnieks? Kādas ir jūsu domas par programmas priekšrocībām??