Pensijas uzkrājumu iemaksu kredīts - saņemiet nodokļu kredītu tikai ietaupot

Ietaupīšana pensijā atzītā veidā var radīt arī nodokļu atlaidi, kaut arī to nevar neatmaksāt. Neatgriezeniski kredīti samazina jūsu nodokļu saistības dolāru par dolāru, bet, ja kredīts pārsniedz jūsu nodokļu saistības, jūs zaudējat kredīta pārpalikumu. Jūs to nevarat pārnest vai pārsūtīt uz citiem nodokļu gadiem. Piemēram, ja jūsu nodokļu saistības ir USD 750 un kredīts ir USD 1000, pieļaujamais kredīts ir USD 750, kas nepieciešami, lai samazinātu nodokļu saistības līdz nullei. Jūs nesaņemat atmaksu par USD 250 pārsniegumu.

Šeit ir viss, kas jums jāzina par pensijas uzkrājuma iemaksu kredītu.

Kredīta prasības un ienākumu ierobežojumi

Ja jūs veicat iemaksas kvalificētos pensijas plānos, atlikto kompensāciju plānos vai individuālā pensijas shēmā (IRA), iespējams, varēsit pieprasīt kredītu, kas pazīstams kā Pensijas uzkrājumu iemaksu kredīts, ko parasti sauc par noguldītāja kredītu. Sīkāku informāciju par šo kredītu skat. IRS publikācijas 590-A 3. nodaļā.

Atbalstāmās iemaksas ir ieguldījumi šādos plānos:

Tradicionālā vai Roth IRA
401 (k), ieskaitot SIMPLE 401 (k)
403. iedaļas b) punkts
Valdības plāns 457
VIENKĀRŠI IRA
Algas samazināšana SEP IRA
501. iedaļas c) daļas 18. punkta plāns

Papildus atbilstošo iemaksu veikšanai jums arī:

Esiet 18 gadus vecs vai vecāks
Nebūt pilna laika studentam
Netiek prasīts, ka esat atkarīgs no kāda cita nodokļu deklarācijas

Tāpat kā lielākajā daļā kredītu, pastāv ienākumu ierobežojumi, parasti tie ir atkarīgi no jūsu pieteikuma statusa. Taupītāja kredīta gadījumā jūsu koriģētais bruto ienākums (AGI) nevar būt lielāks par:

Vientuļa, precēta, atsevišķi reģistrēta (MFS) vai kvalificēta atraitne (er): 32 000 USD
Mājsaimniecības vadītājs: 48 000 USD
Precējusies, iesniedzot kopīgi (MFJ): 64 000 USD

Kredīta summa un kā to pieprasīt

Jūs varat aprēķināt kredītu 8880. veidlapā un pieprasīt to 3. grafika 4. rindā. Ja no 2016. gada līdz 2019. gada deklarācijas iesniegšanas dienai jūs izmantojāt iemaksas no kvalificētiem plāniem vai IRA, jums ir jāatskaita šie sadalījumi no jūsu kārtējā gada iemaksām, lai aprēķinātu jūsu attiecināmās iemaksas. Maksimālais pieļaujamais kredīta ieguldījums ir 2000 USD vienai personai.

Kredīta summa ir atkarīga no jūsu iemaksām, pieteikuma statusa un kredīta likmes. Kredīta likme ir no 10% līdz 50%, atkarībā no jūsu pieteikuma statusa un ienākumiem. 8880. veidlapā ir tabula, kurā parādīti ienākumu ieraksti un kredīta likme katram atbilstošajam pieteikuma statusam.

Piemēram, ja jūsu iesniegtais statuss ir viens, MFS vai kvalificēta atraitne, jūsu kredītlikme ir 50%, ja jūsu ienākumi nepārsniedz 19 250 USD. Ja iesniedzat mājsaimniecības galvu, tiek piemērota 50% kredīta likme, ja jūsu ienākumi nepārsniedz USD 28 875. Un, iesniedzot MFJ, tiek piemērota kredīta likme 50% apmērā, ja ienākumi ir mazāki par 38 500 USD.

Tā kā maksimālais kredīta ieguldījums ir USD 2 000 un maksimālā kredīta likme ir 50%, maksimālais pieļaujamais kredīts ir USD 1 000 vai USD 2 000, ja esat MFJ un gan jūs, gan jūsu dzīvesbiedrs veicāt iemaksas.

Pro padomi: Nodokļu sagatavošanas programmatūra no tāda uzņēmuma kā H&R bloks palīdzēs jums pieprasīt pensijas uzkrājuma iemaksu kredīta pieprasīšanas procesu, uz kuru jums varētu būt tiesības.

Nobeiguma vārds

Ietaupīt pensijā nav viegli, taču krājkonts padara to patīkamāku. Ja jūs veicat atskaitāmo iemaksu 2000 USD apmērā tradicionālajā IRA, tas samazina jūsu ar nodokli apliekamo ienākumu par 2000 USD. Ja jūs atrodaties 22% nodokļu kategorijā, tas varētu ietaupīt 440 USD nodokļu saistības. Tad, ja jums ir tiesības uz noguldītāja kredītu, tas varētu samazināt jūsu nodokļu saistības par vēl USD 1000.

Tātad faktiski 2 000 ASV dolāru ieguldījums jums gandrīz nekavējoties atdod USD 1440. Kur vēl jūs varat ieguldīt 2000 USD un saņemt 72% atdevi?

Lai saņemtu palīdzību citos jautājumos, skatiet mūsu pilnīgo nodokļu rokasgrāmatu.

Vai jūs iepriekš esat izmantojis noguldītāja kredītu? Kādus citus kredītus jūs ieteiktu??