Finanšu plānošanas rokasgrāmata mūziķiem un izpildītājiem

Skarbā realitāte ir tāda, ka tas, ka esat mākslinieks, neatbrīvo jūs no dzīves ekonomiskās realitātes. Ja plānojat novecot un spējat atļauties savas pamatvajadzības pensijā, jums, tāpat kā visiem citiem, ir jāveic sagatavošanās darbi.

Lai arī šī rokasgrāmata neaizvieto profesionāla finanšu konsultanta pakalpojumus, kuri ir personiski kontaktēti ar jūsu konkrēto situāciju, tas vismaz sniegs jums pārskatu par to, kas jums jādara, un ļaus jums izvēlēties pareizo domāšanas veidu, lai izpētītu jūsu nākotnes iespējas.

Jūsu finansiālajā situācijā ir vairāki aspekti, kas jums būtu jāizpēta un jāizglīto sevi. Kā mūziķim ir svarīgi pareizi deklarēt nodokļus un iegādāties pareizas apdrošināšanas formas. Turklāt, ja jums vēl nav jāuzsāk ārkārtas fonds vai pensiju fonds, tagad ir pienācis laiks to sākt.

Ārkārtas situāciju fonds

Ārkārtas fonds ir naudas atmaksa vai cits aktīvs, kuru varat ātri konvertēt skaidrā naudā, lai segtu neparedzētus izdevumus. Šādi izdevumi var ietvert automašīnu remontu, darba zaudēšanas un bezdarba periodus, medicīniskos izdevumus, mājas remontu vai ārkārtas instrumentu remontu vai nomaiņu.

Vispārējs īkšķa noteikums ir atjaunināt jūsu apdrošināšanas segumu un pēc tam censties, lai bankā būtu trīs līdz sešu mēnešu vērti izdevumi. Tiem, kas strādā sezonāli, var būt nepieciešams vairāk, it īpaši, ja paļaujaties uz vienu vai divām vietām lielākajā daļā ienākumu. Tiem, kuriem ir ievērojams atlikušo ienākumu avots, var būt nepieciešams mazāk.

Avārijas fonda glabāšanai ir daudz vietu: norēķinu konts, naudas tirgus konts, seifs vai naudas vērtība pastāvīgās dzīvības apdrošināšanas polisē. Nepaļaujieties uz aizņemšanos šajā nolūkā - ja jūs kādu laiku nevarat strādāt, jums, iespējams, būs grūti aizņemties naudu.

Nodokļi

Ja esat profesionāls mūziķis (vai plānojat būt), pirmais solis ir rokrakstu iegūšana. Mūzika ir jāuztver kā bizness, un tas nozīmē, ka jums ir jādokumentē ienākumi.

Ienākumi

• W-2 ienākumi. Ja jūs kaut kur atrodaties personālā - teiksim, kā naktskluba mājas grupas dalībnieks, kā mūzikas skolas pasniedzējs vai orķestris - jūsu darba devējs jums izsniegs W-2 nodokļu veidlapu, kurā norādīts jūsu ienākuma nodoklis, kā arī visu, kas ieturēts no jūsu ienākumiem, piemēram, sociālā nodrošināšana, Medicare un valsts ienākuma nodokļi, ja tādi ir.
• 1099 ienākumi. Citos gadījumos norises vieta vai cilvēki, kas jūs nolīgst uzstāties, lūgs jūs aizpildīt W-4. Tas nozīmē, ka nākamā gada janvārī vai februārī viņi jums piegādās IRS 1099 veidlapu, norādot, ko viņi jums samaksāja. Viņi arī nosūtīs veidlapu IRS, lai viņi zinātu, ko viņi jums samaksāja. Ja vien jūsu grupa vai akts nav izveidojis korporāciju un jūsu korporācija jums nemaksā algu, tas tiek uzskatīts par pašnodarbinātības ienākumu - jums tas jādeklarē ienākuma nodokļos un jāmaksā nodokļi par to.
• Ienākumi bez atlīdzības. Vai jums ir ienākumi no autoratlīdzības, pārdodot albumus, lejupielādes un preces? Arī tas tiek uzskatīts par ar nodokli apliekamu ienākumu. Katru gadu no ierakstu kompānijas vai lejupielādēšanas pakalpojuma, kas dokumentē jūsu ienākumus, jūs saņemsit veidlapu 1040 E grafiks.
• Neuzrādītie ienākumi. Dažreiz jūs nesaņemsit W-4 vai 1099, jo jums var samaksāt skaidrā naudā vai arī procentos no biļešu pārdošanas saņemsiet no sava koncerta. Lai gan IRS, iespējams, nekad nezina par šo naudu, tas joprojām ir pašnodarbinātības ienākums, un jums likumīgi ir pienākums to deklarēt un par to maksāt nodokļus..

Izdevumi

Tā kā jūs muzicējat kā bizness, jums ir tiesības atskaitīt uzņēmējdarbības izdevumus, tāpēc noteikti sekojiet tiem visiem. Jūs varat samazināt ar nodokli apliekamo ienākumu par summu, kuru tērējat likumīgiem uzņēmējdarbības izdevumiem. Tas ietver nodarbības, nošu ierakstus, stīgas, arodbiedrību nodevas, kabeļus, aprīkojumu un PA nomas maksu, viesnīcu rēķinus, ceļā apēsto ēdienu, nodokļu plānošanas nodevas un biznesa juridiskos izdevumus.

Glabājiet piezīmju grāmatiņu vai izmantojiet labu datoru vai mobilo lietojumprogrammu, lai ierakstītu visu. Saglabājiet visus ieņēmumus kastē vai failā, uzturiet izklājlapu un reģistrējiet nobrauktās jūdzes saistībā ar savu profesiju. No jūsu ienākumiem, sākot no 2012. gada janvāra, varat atskaitīt nobraukumu no transportlīdzekļa, ar kuru braucat, kā arī nobrauktās jūdzes, dodoties no mājas biroja vai cita biroja uz koncertiem, ar likmi USD 0,555 par jūdzi. Tas var būt ievērojams atskaitījums, ja veicat daudz.

Ja esat likumā noteiktais darbinieks un saņemat W-2, jūs varat atskaitīt visus šos izdevumus kā neatmaksātos darbinieku izdevumus, iesniedzot IRS 2106 vai 2106-EZ veidlapu ar savu individuālo nodokļu deklarāciju (IRS 1040 forma - jūs varat ” izmantojiet 1040EZ veidlapu, ja pieprasāt atskaitījumus). Tiem no jums, kas esat W-2 darbinieki, šos izdevumus varat atskaitīt tikai tad, ja tie pārsniedz 2% no jūsu gada bruto ienākumiem.

Tomēr, ja jūs esat pašnodarbināts, noteikumi ir nedaudz atšķirīgi: jūs varat atskaitīt visus savus biznesa izdevumus līdz pirmajam dolāram (tomēr ēdienreizes un izklaides izdevumi, kas nav ekstravaganti, vienmēr tiek atskaitīti tikai par 50%). Lai tos pieprasītu, iesniedziet C grafiku, peļņu (vai zaudējumus) no uzņēmuma kopā ar savu veidlapu 1040.

Pašnodarbinātības nodoklis

Papildus ienākuma nodokļa samaksai jums jāaizpilda arī IRS veidlapa 1040 SE. Šeit IRS novērtē jūsu sociālā nodrošinājuma un medikamentu nodokļus par visu, kas pārsniedz 400 USD no pašnodarbinātības ienākumiem. Atcerieties, ka jūs pats esat darba devējs, ja vien jūsu grupa nav korporācija, kas maksā jums algu. Tātad jums ir jāmaksā arī darba devēja, nevis tikai jūsu, sociālās apdrošināšanas nodokļa daļa.

Šo ienākumu nedeklarēšana ir nopietns pārkāpums, un nopietnos gadījumos par izvairīšanos no nodokļu maksāšanas var sākt kriminālvajāšanu.

Izrādes mākslinieku nodokļu atlaide

Profesionāliem māksliniekiem, kuri ir arī W-2 darbinieki, ir būtiska nodokļu atmaksa: lai gan vairums W-2 darbinieku var tikai uzskaitīt izdevumus, kas pārsniedz 2% no viņu gada ienākumiem, mūziķi, kas strādā kā likumā noteikti darbinieki (pretstatā neatkarīgiem darbuzņēmējiem, kuri saņem 1099- MISC no vietas vai producenta) var atskaitīt izdevumus līdz pirmajam dolāram, izmantojot Izpildītājmākslinieka nodokļu atlaidi. Lai veiktu atskaitījumu, jums jāatbilst šiem kritērijiem:

1. Taksācijas gada laikā jums kā obligātajam W-2 darbiniekam vismaz diviem darba devējiem ir jāsniedz pakalpojumi skatuves mākslā.
2. Katram no šiem diviem darba devējiem jums jāsaņem vismaz 200 USD.
3. Jūsu saistītajiem skatuves mākslas izdevumiem ir jābūt lielākiem par 10% no jūsu bruto ienākumiem no šo pakalpojumu sniegšanas.
4. Jūsu koriģētie bruto ienākumi nevar būt lielāki par USD 16 000 pirms šo uzņēmējdarbības izdevumu atskaitīšanas.

Šis kredīts var palīdzēt mūziķiem, kuri strādā nepilnu slodzi, lai gan lielākajai daļai pilnas slodzes strādājošie parasti ierobežo 16 000 USD robežu bruto ienākumiem..

Apdrošināšana

Šis ir labs īkšķa noteikums jebkuras profesijas cilvēkiem: nekad neveiciet likmes, kuras nevarat atļauties zaudēt. Pastāv visu veidu riski, un daži no tiem pārsniedz daudzu cilvēku iespējas tikt galā ar finansiālu stāvokli. Tur ienāk apdrošināšana.

Apdrošināšana ir veids, kā mēs nododam risku no personām, kuras nevar atļauties zaudēt šīs derības, finanšu tirgiem, ko tas var. Jūs maksājat nelielu prēmiju, un risku uzņemas apdrošināšanas sabiedrība, nevis jūs. Kaut arī jūs varat absorbēt nelielu ikmēneša prēmiju, jūs nevar absorbēt invaliditāti vai kāds, kas nozagtu visu jūsu aprīkojumu tieši pirms lielas spēles.

Veselības apdrošināšana

Veselības apdrošināšana ir profesionālu mūziķu kopīgas rūpes. Dažās valstīs atsevišķiem māksliniekiem ir grūtāk iegūt veselības apdrošināšanu nekā citās, bet, ja vien jūs neesat ļoti turīgs, jums tas ir nepieciešams. Mēs visi esam zināmi mūziķi, kuri ir saslimuši, un mēs nodejojam cepuri ieguvumu koncertā. Bet šie ieguvumu koncerti gandrīz nekad nav tik tuvu, lai iegūtu patiešām nepieciešamo naudu.

Jums ir dažas izvēles:

• Esiet apdrošināts. Tā ir vienkārši slikta ideja, ja vien jūs pats neesat turīgs un varat atļauties no savas kabatas izrakstīt čeku par USD 1 miljonu vai vairāk.
• Pērciet individuālo politiku. Pērciet polisi sev vai iegādājieties sev un savai ģimenei. Jūs esat pašnodarbinātais, tāpēc jums nav darba devēja, ar kuru dalīt prēmijas. Tomēr, ja esat veselīgā stāvoklī, čakliem mūziķiem, kuri bieži strādā, tam vajadzētu būt pieņemamām cenām.
• Iegūstiet dienas darbu. Ja saņemat nepilna laika darbu ar veselības apdrošināšanas pabalstiem, varat reģistrēties darba vietas apdrošināšanas plānā. Tas ir lielisks risinājums miljoniem cilvēku, un tas jums darbosies tikai lieliski, ja vien jūs bieži viesosities tūrē vai nespēlēsiet daudz dienu koncertus.
• Veidojiet biznesu. Ja jūs kopā ar grupas biedriem veidojat korporāciju vai sabiedrību ar ierobežotu atbildību, jūs, iespējams, varēsit izmantot savas valsts grupas apdrošināšanas noteikumus. Ja jūs visi pievienojaties plānam un ir vairāk nekā noteikts skaits (bieži no diviem līdz četriem, lai gan dažas valstis apdrošinātājiem pieprasa izsniegt polises vienas grupas biznesa grupās), iespējams, jūs varēsit saņemt garantētu emisijas politiku. Ja kādam no jums ir veselības problēmas, bet pārējiem veselība, tas var būt darbspējīgs, un tas var būt vienīgais veids, kā iesaistīt visus grupas dalībniekus. Tomēr tas var būt dārgi - it īpaši, ja kāds no jums ir slims un viņam ir lieli medicīniskie izdevumi. Valsts noteikumi un cenu noteikšana ir ļoti atšķirīgi, tāpēc vislabāk ir sēdēt pie veselības apdrošināšanas aģenta, kurš var iepirkt jūsu pieteikumus vairākos dažādos uzņēmumos..
• Pievienojieties savienībai. Dažām mūziķu arodbiedrībām ir pamata veselības aprūpes plāns. Dažos gadījumos dalība arodbiedrībās (pilnībā atskaitāma no nodokļiem) ir tā vērts tikai šī labuma dēļ.

Invaliditātes apdrošināšana

Ja jūs salauztu roku un nevarētu spēlēt sešas nedēļas, kas notiks ar jūsu ienākumiem? Ienākuma apdrošināšana invaliditātei tiek piemērota, ja nevarat strādāt slimības vai ievainojuma dēļ, un tā aizstāj daļu no jūsu ienākumiem (parasti apmēram 60%). Tam var būt izšķiroša nozīme, uzturot ēdienu uz galda un apgaismojot jūsu mājās. Tā pat var būt atšķirība starp to, ka jums ir mājas un bezpajumtnieks.

Diemžēl mūziķiem ir grūti iegūt individuāli parakstītu invaliditātes apdrošināšanu. Lai palielinātu jūsu izredzes tikt apstiprinātai segšanai, uzmanīgi dokumentējiet savus ienākumus. Apdrošināšanas pārvadātājs apskatīs jūsu nodokļu deklarācijas, tāpēc pārliecinieties, ka deklarējat savus ienākumus, un parādīsit vismaz trīs gadu ienākuma nodokļa deklarācijas. Jo vairāk ienākumu jūs deklarēsit, jo labāks būs invaliditātes segums.

Automašīnu, māju un īrnieku apdrošināšana

Ja esat nopelnījis iztikas līdzekļus no sava aprīkojuma un nevarat atļauties to nekavējoties nomainīt, jums nepieciešama īrētāja apdrošināšana vai māju īpašnieku apdrošināšana, kā arī laba auto apdrošināšanas polise. Kāpēc? Papildus pamata segšanai, piemēram, sadursmei un atbildībai, auto apdrošināšana segs arī jūs gadījumā, ja jūsu aprīkojums tiks nozagts no jūsu furgona. Ja jums ir daudz pārnesumu, iespējams, jums būs jāiegūst papildu pārklājums.

Dokumentējiet to, kas jums pieder, nofotografējiet un pierakstiet sērijas numurus. Šīs informācijas pieejamība būs ļoti noderīga, ja jums kādreiz būs jāiesniedz prasība. Jūs noteikti nevēlaties ilgu laiku būt bez darba, gaidot čeku, lai iegādātos jaunu pārnesumu.

Esiet reāli arī ziņojot par nobraukto jūdžu daudzumu. Jūs nevēlaties, lai jūsu auto apdrošināšanas pārvadātājs apstrīdētu jūsu prasību, jo jūs visu gadu esat apceļojis valsti un jūs tikai teicāt auto apdrošināšanas uzņēmumam, ka braucat trīs jūdzes turp un atpakaļ, lai strādātu katru dienu.

Dzīvības apdrošināšana

Vai ir cilvēki, kas ir atkarīgi no jums, vai būs atkarīgi no jums finansiāli? Ja tā, jūs esat parādā viņiem dzīvības apdrošināšanas iegādi.

Jaunajiem mūziķiem parasti ir piemēroti iegādāties apdrošināšanu par summu no 10 līdz 20 reizēm no jūsu ienākumiem. Jūs varat atgriezties, jo jūs novecojat. Vairumā gadījumu tiem, kuriem esat divdesmitajos vai trīsdesmitajos gados, ir ceļš uz dzīvības apdrošināšanu ar termiņu. Ja jums ir laba veselība, jūs varat saņemt simtiem tūkstošu dolāru lielu picas cenu vai divas mēnesī. Iegūstiet polisi, kuras garantija ir pārveidojama uz pastāvīgu apdrošināšanu (visu mūžu vai universālo dzīvi) un tiek garantēta, ka termiņa beigās to var atjaunot.

Parasti es iesaku īsus termiņus no viena līdz pieciem gadiem. Nākotnē jūs varētu vēlēties pārveidot daļu no augstākas prēmijas politikām, kas nodrošina ilgstošākas priekšrocības.

Pensijas

Tāpat kā gandrīz visiem, jums būs jātaupa pensijā. Tikai daži mūziķi astoņdesmitajos gados var sekot šausmīgam priekšnesumu grafikam, tāpēc ir svarīgi saglabāt to, ko varat. IRA var arī palīdzēt jums aizsargāt aktīvus no kreditoriem, ja jūs kādreiz iesūdz tiesā vai spiežat uz bankrotu.

Tradicionālā IRA

Labs sākumpunkts pensijas uzkrāšanai ir tradicionālā IRA. Jūs varat atskaitīt iemaksas tradicionālajā IRA līdz USD 5000 gadā (USD 6000, ja esat vecāks par 50 gadiem) par 2012. gadu, ja jūs atbilstat ienākumu prasībām, kas ir atkarīgas no jūsu pieteikuma statusa. Jums pat nav jādefinē IRA iemaksu atskaitījumi - tā ir ienākumu korekcija “virs līnijas”, kas nozīmē, ka varat izmantot pabalstu un joprojām pieprasīt standarta atskaitījumu, ja jūsu izdevumi nav pietiekami lieli, lai pamatotu detalizēšanu..

Rots IRA

Roth IRA dažiem var būt lielisks rīks: jūs neatskaita iemaksas (mūziķiem parasti ir daudz citu atskaitīšanas izdevumu), bet jebkura Roth IRA izaugsme ir beznodokļu, ja vien jums ir konts pieci gadu laikā un neatsauciet savus ienākumus, kamēr neesat sasniedzis vismaz 59 1/2. Iemaksas ierobežojumi Roth ir tādi paši kā tradicionālajai IRA, un, lai veiktu iemaksu Roth, jūsu ienākumiem, atkarībā no pieteikuma statusa, jābūt zemākam par noteiktu summu..

SEP IRA

Vai ir vēl ko ietaupīt? Apsveriet SEP IRA, īpašu pensionēšanās plānu, kas izveidots mazo uzņēmumu īpašniekiem un pašnodarbinātiem uzņēmējiem. Saskaņā ar 2012. gada nodokļu noteikumiem SEP IRA ļauj jums ietaupīt līdz 25% no jūsu ienākumiem vai 49 000 USD gadā, atkarībā no tā, kurš ir mazāks..

Bet nelietojiet nevienu IRA kā cūciņu banku - jūs saņemsiet sitienu ar 10% sodu un jums būs jāmaksā ienākuma nodoklis par visu, par ko jūs jau nemaksājāt nodokļus, līdz esat 59 1/2.

Nobeiguma vārds

Pat ja jūs strādājat kā mājas mūziķis un saņemat algu un W-2, jums jāmeklē pašnodarbinātības iespējas un ienākumu no honorāriem iespējas. Uztveriet mūziku kā biznesu: Veiciet rūpīgu uzskaiti, pieprasiet ienākumus tāpat kā jebkurš cits profesionālis, iesniedziet nodokļus un apdrošiniet savu aprīkojumu un sevi. Ilgtermiņā jūs saņemsit sociālā nodrošinājuma un medicīniskās palīdzības pabalstus, kā arī pasargāsit sevi un iztiku no negaidītām situācijām.

Tāpat kā jebkurš cits uzņēmuma īpašnieks, jūs pat varat izveidot savu pensijas vai pensijas plānu. Bet jūs arī esat parādā sev, lai izveidotu labu profesionāļu komandu: grāmatvedi, juristu ar pieredzi mūzikas un izklaides tiesību jomā (ieskaitot intelektuālā īpašuma tiesības), finanšu konsultantu vai finanšu plānotāju un apdrošināšanas aģentu. Ļaujiet viņiem ieteikt jums biznesa jautājumus, kamēr jūs koncentrējaties uz mūziku. Bet nekad neaizmirstiet: Ja runājat par personīgajām finansēm un mūzikas biznesu, galvenā atbildība gulstas uz jums.

(foto kredīts: Shutterstock, Bigstock)