Kas ir ieguldījumu fonds - kā tas darbojas, veidi un kā to izveidot

Mantojuma plānošana, iespējams, ir galvenais iemesls, kāpēc cilvēki veido uzticības fondus, taču tas nenozīmē, ka tos vajadzētu apsvērt tikai bagātajiem. Faktiski tresti nav tikai bagātajiem, bet arī pastāv tikai ienākumu gūšanai. Trasti ir jaudīgi rīki, kas kalpo vairākiem mērķiem un var dot labumu ikvienam, kurš ir ieinteresēts aizsargāt savas finanses vai nākotni.

Daži no viņu biežākajiem izmantošanas veidiem ietver mantojuma samazināšanu, ģimenes locekļu un tuvinieku ar invaliditāti aizsardzību un labdarības dāvanu nodrošināšanu. Piemēram, ja jums ir meita ar invaliditāti, jūs varat izmantot uzticības fondu, lai nodrošinātu viņas finansiālās vajadzības, vienlaikus nodrošinot, ka viņa joprojām ir tiesīga saņemt valdības pabalstus. Varat arī izmantot uzticības fondu, lai saglabātu savas mantojuma vēlmes privātas, kā arī pārliecinieties, ka kādam atbildīgajam ir tiesības pārvaldīt jūsu lietas, ja jūs zaudējat iespēju to darīt..

Diemžēl, tā kā ir pieejams tik daudz dažādu veidu uzticības fondu un tik daudz neskaidrību, kas tos ieskauj, vairums cilvēku nekad neapsver iespēju tos izveidot. Bet, veltot laiku izglītībai par pamatjēdzieniem, var palīdzēt noteikt, vai uzticības veidošana ir jūsu interesēs. Laba uzticēšanās (vai divas) var sniegt ieguvumus un spējas, ko citi juridiski vai finanšu instrumenti nespēj.

Trasti kā īpašuma un finanšu plānošanas sastāvdaļa

Trasti bieži tiek iekļauti īpašumtiesību plānošanā, jo abi apgabali tik labi saplūst. Visaptverošajā nekustamā īpašuma plānā kā galvenās sastāvdaļas parasti ir vismaz viens, un bieži vien divi vai vairāki fondi. Finanšu plāni arī bieži paļaujas uz uzticēšanos, lai sasniegtu īpašus mērķus vai nodrošinātu aizsardzību, ko citādi nenodrošina citi instrumenti.

Tomēr trasta pati par sevi nav ne manta, ne finanšu plāns. Uzticības fondi būtu jāizmanto tikai mērķtiecīgiem mērķiem, nevis kā caurspīdīgi skaļruņi, kas aizsargā visas jūsu intereses.

Turklāt, tā kā ir pieejams tik daudz uzticības fondu, un tāpēc, ka, lai noteiktu, kura uzticēšanās varētu atbilst jūsu individuālajām vajadzībām, ir vajadzīgas daudz zināšanu un pieredzes, pirms lēmumu pieņemšanas vienmēr jārunā ar pieredzējušu uzticības juristu vai finanšu plānošanas ekspertu. Ir svarīgi saprast, kā darbojas uzticēšanās un ko tā dara, taču ar to vien nepietiek, lai kļūtu par ekspertu. Vienmēr labākā izvēle ir atrast kvalificētu finanšu konsultantu, ar kuru jūs varētu pārrunāt, kuri uzticības fondi jums varētu būt nepieciešami un kas jums jādara, lai tos izveidotu..

Uzticības veidošana ir līdzīga biznesa radīšanai

Cilvēku uzticēšanos cilvēkiem bieži ir grūti saprast, jo tie nav taustāmi un nav viegli nosakāmi. Uzticība bieži tiek aprakstīta kā attiecības starp cilvēkiem un īpašumu vai kā īpašumtiesību nodošanas veids, taču šie apraksti var būt mulsinoši, nevis noderīgi. Tā vietā bieži vien ir visvieglāk domāt par tādu uzticību kā maza korporācija.

Līdzīgi kā korporācijas, trasti pastāv arī juridiskā nozīmē, jo likumi tos atzīst par neatkarīgām juridiskām personām, izņemot tās, kas tos izveido, pieder, pārvalda vai strādā to labā. Nav vienas personas vai vietas, kas pārstāv sabiedrību, pat ja šai sabiedrībai var būt darbinieki vai vadītāji, kā arī fiziski biroji un cits īpašums, kas tai varētu piederēt, īrēt vai iznomāt. Līdzīgi trestiem nav fiziskas eksistences, lai gan tie pastāv kā juridiskas personas.

Tāpat kā korporācijas, tresti arī spēj darīt lietas, ko indivīdi nevar darīt. Piemēram, īpašumtiesības var būt tresti, korporācijas un cilvēki. Tresti un korporācijas var turpināt pastāvēt un tām pieder īpašums pat pēc tam, kad mirst persona, kas tos izveidojusi (tas ir iemesls, kāpēc tresti tik bieži tiek iekļauti īpašumtiesību plāna sastāvdaļā). Šīs spējas trestam dod dažas būtiskas priekšrocības un iespējas, ko citādi vienkāršas īpašuma tiesības nedod.

Īsāk sakot, uzticēšanās ir līdzīga mazai, šauri koncentrētai korporācijai, un uzticēšanās vai tās izveidošana dod jums kā indivīdam vairāk iespēju, nekā jums savādāk būtu. Piemēram, uzticēšanās var ļaut jums kontrolēt to, kas ar jūsu īpašumu notiek gadu desmitiem pēc nāves. Daži trasti dod jums iespēju samazināt nodokļus, kas savādāk būtu jāmaksā neuzticības īpašniekiem, vai arī ļaut jums vai tuviniekam saņemt valdības pabalstus - pat ja jūs citādi tiktu diskvalificēts, jo jums ir pārāk daudz aktīvu.

Uzticieties cilvēkiem

Tāpat kā korporācijas gadījumā, uzticība ir jārada, jāvada un jāeksistē cilvēku labā. Personām, kas iesaistītas trasta izveidē vai darbībā, katram ir atšķirīgi vārdi, spējas un ierobežojumi:

1. Uzticības persona. Persona, kas rada uzticību, parasti tiek dēvēta par uzticības personu, bet arī kā piešķīrēju, pilnvarnieku vai uzticības veidotāju. Uzticības pārvaldītāji ir ļoti līdzīgi cilvēkiem, kuri nolemj izveidot korporāciju: viņi izvēlas mērķi, kādam pastāv uzticība, kā arī izlemj, kāds īpašums uzticas trestam, nododot daļu personīgā īpašuma trasta vārdā. Uzticējus, kuri uzticību rada, izmantojot savas gribas nosacījumus, varētu arī dēvēt par testatoru (to, kurš izdarījis pēdējo gribu un testamentu) vai par mirušo. Ikviens var būt uzticams, ja vien viņš / viņa ir pilngadīgs (vismaz 18 gadus vecs) un ir garīgi drošs.
2. Pilnvarnieks. Kādam ir jāuzņemas atbildība par visu trasta īpašumu pārvaldīšanu. Neatkarīgi no tā, vai trestam pieder ieguldījumi, nekustamais īpašums vai kas cits, personu, kas to pārvalda, sauc par pilnvarnieku. Pilnvarnieki ir līdzīgi korporācijas virsniekiem. Pilnvarniekam patiesībā nepieder īpašums, kas pieder trestam, bet viņš darbojas kā tā pārvaldnieks, pārliecinoties, ka īpašums tiek izmantots tikai saskaņā ar noteikumiem un ierobežojumiem, kurus uzticības persona nolēma, veidojot trastu. Dažiem trestiem ir viens pilnvarotais, citiem - vairāki vai līdzpilnvarnieki, savukārt dažiem trestiem ir institucionālie pilnvarotie, nevis atsevišķi cilvēki. Pilnvarotais var būt jebkurš labprātīgs un spējīgs pieaugušais, kā arī tāda organizācija kā advokātu birojs, banka vai trasta kompānija. Turklāt daudzos trestos ir norādīts viena vai vairāku pilnvaroto tiesību pārņēmēju vārds un uzvārds, kuru pienākums ir pārvaldīt trastu, ja sākotnējais pilnvarotais atkāpjas, nomirst vai kļūst nespējīgs.
3. Saņēmējs. Persona vai organizācija, kurai ir juridiskas spējas izmantot mantu, kurai pieder trests, tiek saukta par labuma guvēju. Labuma guvēji nedaudz līdzinās korporācijas akcionāriem. Labuma guvējiem, tāpat kā akcionāriem, nepieder trasta īpašums, tāpat kā viņi dara savu personīgo īpašumu, un nevar ar to vienkārši darīt visu, ko viņi vēlas. No otras puses, labuma guvējiem ir tiesības saņemt labumu no trasta īpašumā esošā īpašuma, ciktāl trests to atļauj. Piemēram, ja trestam pieder mājas un tam ir divi labuma guvēji, trasta varētu ļaut šiem labuma guvējiem un viņu apgādājamiem dzīvot mājās, atjaunot to vai kā citādi izmantot to, kā viņi uzskata par vajadzīgu, tomēr neļaujot viņiem īrēt māju. īpašumu citiem, to nepārdod un nesadala naudu savā starpā. Daži trasti ir izveidoti tā, lai saņēmēji mantotu (un tādējādi piederētu) trasta aktīviem pēc izraisoša notikuma, piemēram, vecuma vai laulības.

Uzticības taksonomija

"Trasta kā korporācijas" analoģiju var paplašināt, lai palīdzētu izprast dažādas trastu kategorijas. Pastāv vairāku veidu korporācijas, piemēram, cieša korporācija, profesionāla korporācija, C korporācija vai S korporācija. Katram korporācijas veidam ir savas īpašās stiprās un vājās puses, un tiem, kas vēlas izveidot korporāciju, ir jāveic dažādas darbības atkarībā no organizācijas veida, kuru viņi vēlas izveidot.

Līdzīgi ir dažādu veidu tresti. Trastu klasificēšana atkarībā no tā, kā vai kad tie tika izveidoti, viņu spējām un mērķiem, kuriem tie kalpo, var daudz vieglāk saprast, kā viņi darbojas.

Klasifikācija pēc radīšanas

Viens no veidiem, kā klasificēt trastu, ir noteikt, kad tie tiek izveidoti vai kad tie stājas spēkā. Lai arī tas varētu šķist pretrunīgi intuitīvs, jūs varat radīt uzticēšanos, kamēr esat dzīvs, kā arī pēc nāves.

Uz trasta fondiem parasti norāda konkrētus nosaukumus, pamatojoties uz to spēkā stāšanās vai pastāvēšanas brīdi:

• Derības fondi. Testamentārā uzticība, kā norāda tās nosaukums, ir uzticība, kuru jūs izveidojat, izmantojot pēdējās gribas un testamenta nosacījumus. Tā kā jūsu griba stājas spēkā tikai pēc tam, kad esat nomiris, un testamenta testaments pieņem dokumentu kā derīgu jūsu pēdējo vēlmju izpausmi, visi uzticēšanās jums, kas tiks izveidoti, izmantojot dokumentu, var stāties spēkā tikai pēc tam. Testamenta fondi galvenokārt ir veltīti tam, lai kontrolētu, kas notiek ar mantojumu.
• Dzīvie fondi. Dzīvie fondi stājas spēkā, tiklīdz tos izveidojat. Zināms arī kā inter vivos trestiem, dzīvajiem trestiem ir plašs pielietojums, piemēram, nodokļu mazināšana un aktīvu aizsardzība.

Klasifikācija pēc pielāgojamības

Vēl viens veids, kā klasificēt uzticēšanos, ir tas, vai uzticības persona to var mainīt. Kad kāds rada uzticību, šī persona nosaka ne tikai noteikumus vai ierobežojumus, saskaņā ar kuriem uzticēšanās darbojas, bet arī to, vai viņš var mainīt uzticības nosacījumus vai pilnībā atsaukt uzticību.

• Atceļami trasti. Atceļama uzticība ir tāda, kurā ir nosacījumi, kurus trasta radītājs var atsaukt (tātad nosaukums) 0r grozīt. Piemēram, ja uzticības persona izveido atsaucamu trastu un nosauc savu bērnu par labuma guvēju, viņa var izvēlēties grozīt trasta nosacījumus pēc nākamo bērnu piedzimšanas vai adopcijas. Visi atsaucamie fondi ir dzīvi fondi, bet ne visi dzīvi fondi ir atsaucami.
• Neatsaucami trasti. Pretstats atsaucamai uzticībai ir neatsaucama uzticība. Tiklīdz uzticības persona rada neatsaucamu uzticību, uzticības persona to nevar atsaukt vai mainīt tā nosacījumus. Visi testamenta fondi ir neatsaucami, tāpat kā daži - bet ne visi - dzīvie fondi.

Klasifikācija pēc mērķa

Visbeidzot, trasta fonds, tāpat kā korporācija, var pastāvēt dažādiem īpašiem mērķiem. Dažas korporācijas rada automašīnas, bet citas nododas labdarības mērķiem, bet citas kalpo tikai konkrētas ģimenes locekļiem. Līdzīgi trasti kalpo īpašiem mērķiem. Kamēr jūsu uzticība nepārkāpj nekādus likumus, uzticības persona var izvēlēties jebkurus mērķus, kādus vēlas.

• Nodokļi. Daži fondi var atlikt, samazināt vai, iespējams, atcelt dažus nodokļus. Piemēram, federālais nekustamā īpašuma nodoklis ir nodoklis, kas attiecas uz mantu, kuru atstājuši miruši cilvēki. Nosakot mantojuma lielumu nekustamā īpašuma nodokļa vajadzībām, IRS iekļauj visas izmaksas, ko nodrošina mirušajam piederošā dzīvības apdrošināšanas polise. Tātad, lai samazinātu mantojuma apmēru, daudzi cilvēki izveido neatsaucamu dzīvības apdrošināšanas uzticību. Uzticības fonds kļūst par dzīvības apdrošināšanas polises un tās izmaksas īpašnieku, tāpēc šīs polises vērtība netiek iekļauta nekustamā īpašuma nodokļa aprēķinā, kad uzticības persona nomirst..
• Mantojumi. Daudzi cilvēki uzticību rada kā mantojuma nodošanas veidu. Piemēram, ja jums ir mazi bērni, jūs varētu izveidot pēdējo gribu un testamentu, kas šiem bērniem atstāj mantojumus trasta īpašumā, līdz bērni sasniedz noteiktu vecumu, piemēram, 18, 21 vai 30 gadu vecumu. uzticībai piederēs mantojumi, ko bērni varētu saņemt, un viņi tos sadalīs saskaņā ar noteikumiem, kurus iekļaujat savā testamentā.
• Privātums. Uzticība ir privāts dokuments, un tas parasti nekļūst par testamenta daļu pēc tam, kad uzticības persona nomirst. No otras puses, testamenta process ir publiska reģistra jautājums. Cilvēkiem, kuri vērtē privātumu, trasta izmantošana mantojuma sadalei ļauj viņu īpašumam palikt ārpus sabiedrības redzesloka.
• Rīcībnespēja. Trasti var būt efektīvi instrumenti, lai aizsargātu uzticības saņēmēja aktīvus, kad un kad uzticības persona zaudē spēju. Uzticējs dažreiz var sevi nosaukt par pilnvarnieku, bet var arī nosaukt pilnvarnieku pēcteci. Ja uzticības persona / sākotnējais pilnvarotais kļūst rīcībnespējīgs, pilnvarotais tiesību pārņēmējs var viegli iekļūt un pārņemt vadības pienākumus. Tas novērš nepieciešamību kādam lūgt tiesu nosaukt jaunu personu, lai pārvaldītu rīcībnespējīgās personas mantu.
• Aktīvu aizsardzība. Daži fondi var nodrošināt aktīvu aizsardzības priekšrocības attiecīgajiem cilvēkiem, ka kreditori kādu dienu varētu arestēt viņu aktīvus. Piemēram, dažās valstīs ir atļauts izveidot iekšzemes aktīvu aizsardzības uzticību (DAPT). Izmantojot DAPT, uzticības persona uztic personīgo mantu un nodod to neatsaucamai trestam, kuru pārvalda neatkarīgs pilnvarnieks, kurš pēc pilnvarnieka ieskatiem sadala trasta līdzekļus saņēmējam vai uzticības saņēmējam. Īpašumi, kas tiek turēti šāda veida uzticībā, pēc tam tiek aizsargāti no saņēmēja vai uzticības devēja kreditoriem, jo ​​šiem kreditoriem nav atļauts ņemt trasta īpašumu, lai segtu parādus, kas uzticamības īpašniekam varētu būt viņiem parādā..
• Labdarības piešķiršana. Cilvēki, kuri vēlas sagādāt lielas dāvanas labdarības organizācijām, bieži vien izveido viena vai vairāku veidu trastu. Viena populāra šāda uzticēšanās, kas pazīstama kā labdarības atlikušā trasta daļa, ņem uzticības saņēmēja īpašumu, nodod to trestā, labdarības organizāciju nosauc par pilnvarnieku un maksā saņēmējam (parasti uzticības saņēmējam) daļu no ienākumiem, ko gūst trasta īpašums. Pēc tam, kad pagājis noteikts laiks (vai pēc tam, kad uzticības persona nomirst), labdarības iestāde, kas kalpoja kā pilnvarotā persona, manto uzticības īpašumu.

Uzticības veidošana

Lai arī atsevišķie soļi nedaudz atšķirsies atkarībā no izveidotās uzticības veida, ir daži galvenie soļi, kas jāveic visiem pilnvarotajiem..

Trasta instrumenta sastādīšana

Uzticība rodas, kad uzticības persona rakstiski izklāsta uzticības nosacījumus. To var diezgan viegli izdarīt ar tāda uzņēmuma starpniecību kā Trusts & Will. Dokumentu, kurā ietverti termini, parasti sauc par uzticības instrumentu, uzticības deklarāciju vai uzticības aktu. Ja testamentā ir uzticība, uzticības nosacījumi tiek iekļauti uzticētāja pēdējā testamentā un testamentā, savukārt dzīvai uzticībai parasti ir nepieciešams savs uzticības instruments.

Informācijas veids, kas uzticības personā jāiekļauj uzticības instrumentā, nedaudz atšķiras atkarībā no izveidotās uzticības veida un uzticības devēja īpašajām vēlmēm, taču ir dažas detaļas, kuras jāiekļauj visos uzticības instrumentos:

• Uzticētāja nosaukums un trasta nosaukums. Uzticības instrumenti parasti sākas ar paziņojumu, kurā tiek paziņots uzticības saņēmējam un tam, ko sauc par uzticību. Piemēram, Trustor Tabitha var izvēlēties izveidot atsaucamu dzīves uzticību un nosaukt to par “Tabitha Living Trust”.
• Uzticības apraksts. Uzticamības instrumentā parasti ietilpst izveidotās uzticības veida apraksts un iemesls, kāpēc uzticības persona to rada. Piemēram, uzticības persona var paziņot, ka viņš / viņa rada uzticību īpašām vajadzībām, lai sniegtu atbalstu savam bērnam ar invaliditāti.
• Pilnvarnieks un saņēmējs. Trestam jānorāda, kurš darbosies kā pilnvarnieks, kā arī jānosauc saņēmējs vai saņēmēji. Instrumentā būtu jāietver arī konkrēti norādījumi par pilnvaroto nomaiņu gadījumā, ja oriģināls vairs nespēj vai nevēlas kalpot.
• Pilnvarnieka pienākumi un spējas. Daudzi no trasta noteikumiem attiecas uz to, ko pilnvarnieks var un ko nevar. Šie termini pievēršas tādiem jautājumiem kā pilnvarnieka spēja pirkt vai pārdot trasta īpašumu, spēja izplatīt trasta īpašumu saņēmējam un tas, kas pilnvarniekam jāveic, lai atkāptos vai nodotu pilnvarnieka pienākumus kādam citam..
• Nāve vai rīcībnespēja. Daudzos uzticības līgumos ietilpst termini, kas attiecas uz to, kas notiek, ja uzticības persona, pilnvarotais vai labuma guvēji mirst vai kļūst nespējīgi. Piemēram, ja uzticības persona izveido atsaucamu dzīves uzticību, trasta uzvedība pārņēmējam uzticēs izplatīt mantu īpašniekiem piederošo mantu..
• Uzticības īpašums. Lielākā daļa uzticības instrumentu ietver to īpašumu sarakstu, kuriem pieder trests. Īpašumu (pazīstams kā trasta korpuss) sarakstu var iekļaut trasta instrumentā vai saukt par sarakstu, kas jāpievieno vai jāiekļauj instrumentā.

Trasta finansēšana

Ja uzticības instruments ir izveidots, uzticības saņēmējam nākamais ir jāfinansē trasta fonds. Finansēšana ir process, kurā tiek ņemts īpašums, kas pieder individuālam īpašumam, vai īpašumtiesības uz to, nododot to trestā, lai trasta kļūtu par jauno īpašnieku.

Finansēšanas process ir būtisks. Uzticība bez īpašuma ir faktiski bezjēdzīga, un vienīgais veids, kā trasta var kļūt par jauno uzticības personas aktīvu īpašnieku, ir uzticības devējam pienācīgi pabeigt finansēšanas procesu..

Uzticības finansēšanai ir vairāki veidi, un dažādiem īpašuma veidiem ir vajadzīgas dažādas darbības:

• Piešķiršana. Piešķiršana ir vieglākais veids, kā nodot īpašumtiesības no privātpersonas uz trastu. Darba uzdevumi parasti ir viena papīra gabals, kurā ir īpašuma apraksts, trasta nosaukums un uzticības personas vārds un paraksts. Piešķīrumus parasti izmanto ar nenosauktu personisko mantu, piemēram, intelektuālā īpašuma tiesības, mākslas darbus vai kolekcionējamus priekšmetus un ģimenes mantojuma vietas.
• Nosaukuma nodošana. Daži īpašumi, piemēram, transportlīdzekļi un nekustamais īpašums, tiek nosaukti uz īpašnieka vārda. Lai nodotu šos aktīvus trestam, ir jānodod īpašumtiesības. Nosaukuma pārsūtīšanas process dažādās valstīs nedaudz atšķiras, taču var būt nepieciešams, piemēram, transportlīdzekļa īpašniekam piešķirt automašīnas titulu trestam, aizpildot trasta vārdu valsts izsniegtā īpašumtiesību dokumenta aizmugurē, vai arī īpašnieks nekustamā īpašuma noformēšanu un jauna akta notariālu apstiprināšanu īpašuma nodošanai trestā.
• Īpašumtiesību nodošana. Dažiem aktīviem, piemēram, bankas vai ieguldījumu kontiem, ir vajadzīgas īpašas darbības, ko nosaka finanšu iestādes. Piemēram, lai pārsūtītu savu krājkontu uz savu atsaucamo dzīves uzticību, jums, iespējams, būs jāsazinās ar banku, jāaizpilda jauna paraksta karte vai jāparaksta papildu dokumenti, kā to pieprasa jūsu banka..
• Saņēmēju apzīmējumi. Aktīvi, piemēram, daži bankas konti, investīciju konti un apdrošināšanas polises, parasti ļauj īpašniekam nosaukt saņēmēju, kas nodibina nāves gadījumā. Līdzīgi kā ar īpašumtiesību nodošanu šiem aktīviem, nosaucot trastu kā jauno labuma guvēju, aktīvu īpašniekam ir jāievēro procedūras, ko noteikusi finanšu iestāde, kurai pieder aktīvs. Šis process parasti ir vienkāršs un ietver ne tikai veidlapas aizpildīšanu.
• Citas finansēšanas iespējas. Dažiem aktīviem - piemēram, tiesībām uz naftu un gāzi, korporācijām vai citiem uzņēmumiem, dažiem pensiju kontu veidiem un aktīviem, kas atrodas ārvalstīs - pirms to pienācīgas finansēšanas nepieciešami papildu vai specializēti pasākumi. Parasti ir nepieciešams advokāts, kas palīdzētu jums veikt šāda veida aktīvu finansēšanas procesu.

Pro padoms: Izveidojot uzticību, Betterment uzticības pakalpojumi palīdz uzticības pārvaldību ieviest mūsdienās. Tie ļauj automatizēt ieguldījumu pārvaldību, lai jūs zināt, ka konts vienmēr ir uz pareizā ceļa. Viss, kas jums jādara, ir atvērt Betterment kontu un pēc tam varat pievienot uzticības kontu.

Parasti izmantotie trastu veidi

Uzticības (vai uzticības) veids, kas jums varētu būt nepieciešams, lai izveidotu vai iekļautu īpašumu vai finanšu plānu, ir pilnībā atkarīgs no jūsu personīgajiem apstākļiem, vajadzībām un vēlmēm. Ir pieejami desmitiem uzticības fondu, iespējams, vairāk. Pareizi izvēloties, izveidojot un pareizi finansējot, ir nepieciešams laiks un rūpīga pārdomāšana. Neskatoties uz to, ir nedaudz uzticības fondu, kurus biežāk izmanto nekā citus.

Papildus iepriekšminētajiem testamentārajiem mantojuma fondiem un dzīvības apdrošināšanas fondiem ir arī daudzi citi parasti izmantojami fondi:

• Atceļama dzīves trasta. Atceļama dzīves uzticēšanās - to bieži dēvē vienkārši par dzīvu uzticību vai inter vivos uzticēšanās - ir viens no populārākajiem trasta veidiem mūsdienās. Ar atsaucamu dzīves uzticību uzticības personas uztic visu uzticēto īpašumu vai gandrīz visu savu īpašumu. Viņi sevi dēvē arī par labuma guvēju un pilnvarnieku. Tas ļauj pilnvarotajiem saglabāt pilnīgu kontroli pār visu viņu (agrāk) individuāli piederošo īpašumu, vienlaikus dodot viņiem arī iespēju iekļaut mantojuma nosacījumus uzticības līgumā, kas būs spēkā pēc tam, kad uzticības persona nomirs. Tāpēc ar pareizi sastādītu un finansētu iztikas līdzekļu uzticības personu uzticības personas bieži vien var izvairīties no iespējamiem mantojuma nodošanas gadījumiem, kā arī no laika un izdevumiem, kas ar viņiem saistīti.
• Īpašu vajadzību uzticība. Īpašu vajadzību uzticība ir paredzēta bērniem vai pieaugušajiem ar invaliditāti. Ja cilvēku ar invaliditāti vecāki vai ģimenes locekļi vēlas šai personai nodrošināt mantojumu vai ienākumus, viņi to bieži var darīt, izmantojot uzticību īpašām vajadzībām. Tā kā trestam pieder īpašums un tas tiek sadalīts personai ar īpašām vajadzībām, īpašums, kas tai pieder, netiek ņemts vērā šai personai, nosakot tiesības uz valdības pabalstiem, piemēram, Medicaid vai papildu sociālā nodrošinājuma ienākumiem.
• QTIP uzticība. Populārs variants ar jauktām ģimenēm, kvalificēta termiņa interešu uzticēšanās (QTIP) ļauj uzticības sniedzēja dzīvesbiedram palikt viņu mājās visu atlikušo mūžu pēc tam, kad uzticības persona nomirst, bet neļauj šim laulātajam pārdot māju. Pēc tam, kad laulātais nomirst, uzticības personas bērni māju saņem mantojumā.
• Uzticēšanās paņēmieniem. Uzturēšanās uzticība patiesībā nav īpaša veida uzticība, bet drīzāk jebkura veida uzticēšanās, kas ietver noteiktu valodu, kas pilnvarotajam dod iespēju ierobežot, kad viņš / viņa izplata īpašumu saņēmējam. Respektīvi, uzticēšanās līdzekļu tērēšana ļauj pilnvarotajam neieturēt sadali, ja pilnvarnieks uzskata, ka saņēmējs naudu izšķiež vai ja to ņem kreditors. Tīkla klauzulas par ieguldījumiem bieži tiek iekļautas aktīvu aizsardzības tresti, kā arī tresti, kas mantojumu nodod bērniem vai mazbērniem.
• GRIT Trust. Ir pieejami vairāki dažādu veidu piešķīrēju aizturēto ienākumu fondi (GRIT), taču katrs no tiem ir paredzēts, lai nodrošinātu vienu un to pašu pamata pabalstu. Izmantojot GRIT, uzticības persona (vai devējs) cenšas samazināt to, cik daudz federālā valdība vērtē īpašumu īpašuma nodokļa vajadzībām. Šie fondi faktiski dod uzticības personai iespēju gūt ienākumus no procentiem no trasta īpašuma, neņemot vērā šī īpašuma vērtību, kad ir pienācis laiks noteikt īpašuma nodokļa saistības.

Nobeiguma vārds

Viņu spējas, pielāgošanās spējas un pieejamo dažādu veidu skaita dēļ tresti ir populārs rīks cilvēkiem, kuri veido nekustamā īpašuma plānu vai vēlas finansiālu aizsardzību. Tomēr, pat neraugoties uz to sniegtajiem ieguvumiem, ne visiem ir vajadzīga uzticība, un arī visi trasti nav piemēroti visiem, kuriem tāda varētu būt vajadzīga.

Labākais veids, kā noteikt, vai uzticēšanās ir kaut kas jums nepieciešams, ir saruna ar ekspertu. Labas uzticēšanās vai nekustamā īpašuma plānošanas jurists var runāt ar jums par jūsu vajadzībām, izskaidrot, kuri fondi ir pieejami, un palīdzēt jums, izveidojot, finansējot un izmantojot jūsu vajadzībām atbilstošu uzticēšanos..

Vai ir kāds jautājums, kas, jūsuprāt, varētu jums palīdzēt? Kas traucē jums pašiem radīt uzticību?